2014年7月经济运行分析(1)(2)改

　附件 2: 重庆南山隧道项目经济活动分析报告

　（4 2014 年 年 7 月）

　一、

　工程概况

　2011 年 7 月由原华北公司中标重庆市南山隧道及连接道（茶园路）一期工程隧道标段（k0+405-k3+440）工程建设施工任务， 2013 年初集团公司资源整合时划入五公司管理，项目地点：重庆市南岸区上新街。合同工期 18 个月，建设单位为重庆南宜城乡建设发展有限公司。该工程为重庆市江南大道中线重庆茶园新城区南山隧道及连接道（茶园路）一期工程的重要组成部分，主要工程任务为隧道工程单洞 5664.2 米（双向四车道，左线总长 2825.4 米 ，右线总长 2838.8 米）、隧道出口路基工程 202 米，为城市公路主干道。该项目以集团公司资质中标，合同中标金额为 35510.78 万元；由原华北公司托管，成立“中铁十五局集团有限公司南山隧道一期工程项目经理部”，项目部实际由原华北公司与山西润途和福建施工队共同组建，其中项目经理、安质、财务和计划由我单位员工负责，我方管理人员 4 人，因该项目 2013 年 11 月查出违规操作，由于项目的特殊性五公司加强管理机制，人员增至 9 人，其余管理人员均为山西润途和福建施工队人员。

　二、形象进度情况

　1 1 、本年完成产值 1000 万元，截止目前项目开累完成产值52196.84 万元。

　2、开累完成产值+建安期利息:52196.84+11337.809=63534.649万元。

　3 3 、形象进度：2014 年 3 月 20 日完工，2014 年 3 月 25 日 正式通车。目前正在进行资料交验，变更索赔、投资回购等一系列工作。

　三、项目盈亏情况分析

　1 1 、对业主计量、支付情况

　1.1 开累对上完成产值 52196.84 万元（含未批复变更的估算金额），（其中：已批复计量 1-18 期，金额为 39443.83万元，19-25 期造价公司已审核金额 7633.26 万元（说明：此审核报告一直在隧道队老板手中，他们也没上报给业主，因隧道队与造价公司审核有争议）；未批复估算计量 5119.75万元（因为有未批复的变更的估算金额，不含各类预付款的支付和扣回）。

　1.2 未计量的原因，一是计量内牵涉到有部份变更金额及缺少现场部份收方资料及签证凭证；二是变更金额过百万的变更需召开变更评审会，评审会到现在迟迟未召开，项目部正在与业主及造价公司沟通审核中。

　1.3 开累已拨付资金方面：因是 BT 项目，正在验收阶段，无回购款。

　2 2 、对下计量、结算支付情况 因本项目采用 BT 大包模式管理，对下计量是暂按扣除对上批复计量金额的 15.41%来计算控制支付（其中：2%的农民保证金、5%的质量保证金、3.41%的税金、5%的管理费）。

　3 3 、由项目部直接列销成本

　3.1 帐内已列销人工费 4005.80 万元，材料费 13623.90万元（不包含融资产生的费用），机械使用费 12431.万元，其他直接费 2357.5 万元(其中分包差 643.4 万元)，合计32418.2 万元。

　3.2 项目关于融资已开累支出 7222.33 万元，具体分为三部分，1、融资服务费、渠道费等合计 398.93 万元，2、与10170 万元有关费用开累已支付 2998.76 万元（其中 355.2万元为五公司代付），3、与 21570 万元有关费用开累已支付3823.64 万元（其中 232.23 万元为五公司代付）。针对以上该些费用，财务记账时计入直接材料费。

　 3.3截止目前集团公司开累已投入40327.4万元，分别为:1、偿还吉林信托贷款 10170 万元，以及该笔资金 2013 年四季度利息费 355.2 万元，2、中融国际信托贷款 21570 万元，以及该笔资金中 3000 万元部分 2013 年 9 月-2014 年 6 月份利息费 232.2 万元，3、同业主借款 8000 万元。

　4 4 、项目本级管理费开支及分析

　4.1 项目部开累开支间接费 950.00 万元。其中职工薪酬

　开累开支

　533 万元，办公费开累开支 28 万元，水电费开累开支 3.4

　万元，通讯费开累开支 6.8 万元，差旅交通费开累开支 38.3 万元，车辆维护使用费开累开支 51.3 万元，低值易耗品摊销 88.3 万元，物料消耗 18.9 万元，施工协调费开支88 万元，招投标费用72.9万元，业务招待费8.6万元，诉讼费 8 万元；劳动保护费、租赁费、会务费等合计约 4.5万元。

　4.2 财务费用 21 万元。

　5 5 、项目上 应 交的各种税费

　5.1 截至到目前，原华北公司是按工程造价 5%来定收管理费。在集团公司资源整合前已上缴原华北公司 2783 万元。

　5.2 截至到目前项目应交税费合计 1487.40 万元，其中应交营业税 1327.95 万元，应交城市维护建设税 92.96 万元，应交教育附加费 39.84 万元，应交地方教育附加费 26.65 万元，代扣代缴金额为 0 元。

　6 6 、盈亏结果

　从目前批复的计量金额 39443.83 万元分析，减去账面支出的各项费用后，盈利 3487.63 万元(详见附表三），此数据均为账面数字计算所得，帐外未列销材料、人工费等成本，因我单位无法掌握到真实数据，故未填报， 四、盈亏情况原因分析（均与核定的责任成本进行比较）

　1 1 、材料数量、费用节超 情况 ：

　因本项目采用大包模式，原华北指抽 5%管理，其他费用全部由施工方承担，原华北指没有核定过责任成本；并且所有的书面资料，福建施工方潘云生于 2014 年 3 月 21 日带领多人到项目部，将财务部、合同部、物资部的资料全部强行装车带走，到目前也没归还，造成项目部无法核算材料数量及费用，原物资人员也是合作方的人，目前我方物资人员没到位。现隧道已完工通车，具体物资数量，我方无法掌握实际用量情况。

　2 2 、机械费节超情况

　机械费开累消耗金额 12431.26 万元，此数据是根据财务记账数据查的 。

　3 3 、临时设施费控制情况

　项目截至目前共发生临时设施费 36.02 万元即职工生活、生产用活动板房费用。此数据是根据财务数据查的 。

　4 4 、工程数量节超情况

　项目主要工程量为一座双线隧道，工程数量随着变更数量的增加而变化的。部分变更跟踪审计和业主单位未批复。

　五、项目责任成本实施情况

　因本项目采用大包模式，原华北指没有核定过责任成本；原华北指抽 5%管理，其他费用全部由施工方承担。外包劳务单价原华北指在计量时，暂按中标价来计算的，对劳务单位的计价只在总金额中暂扣 15.41%控制支付（其中包括：2%

　的农民保证金、5%的质量保证金、3.41%的税金、5%的管理费）。

　六、二次经营情况

　1 1 、材料调差 ：

　已上报金额：-162.42 万元，已批复金额：-162.42万元。

　2 2 、 变更情况：

　截止 2014 年 6 月 25 日为止，共计 263 份，变更已上报总金额为 16686.04 万元（已减去了负变更金额后的数据）。

　2.1 业主批复变更份数 175 份，已批复金额为 10122.92万元。

　2.2 已上报业主正在批复 51 份，金额为 1443.37 万元。2.3 已造价公司等待审核 36 份，金额为 5119.75 万元，2.4 主要原因,一是有部份变更缺少现场部份收方资料及签证凭证；由于后附资料不全（被合作方转移的变更收方资料），业主回复暂时不予审批。二是变更金额过百万的变更需召开变更评审会，评审会到现在迟迟未召开，项目部正在与业主及造价公司沟通审核中。

　七、 劳务队伍管理情况

　1、劳务人员管理情况：本项目施工是由合作单位操作管理。截止目前，项目劳务队伍管理基本稳定，施工班组人员已撤场。

　2、劳务管理费情况：原合同暂定价为 3.551 亿元，预计本项目总造价为 5.2 亿元（根据业主会议纪要提及该项目总造价）左右。原华北公司是按工程造价 5%来定收管理费。

　在集团公司资源整合前已上缴原华北公司 2783 万元。但原华北公司与合作单位双方就上缴款额度仍存在争议。

　八、安全质量工期情况：

　1、项目施工已全部完成，未发生安全、质量事故。

　2、该项目合同工期为 18 个月，总体施工进度满足业主要求。

　九、项目目前状况

　1、目前山西润途及福建施工队和集团公司就项目合作问题、工程回购款使用问题未达成一致形成书面合同，导致项目的竣工验收不能开展、遗留问题不能及时解决。山西润途及福建施工队和业主关系较好并唆使业主单位，造成业主单位对本项目形成制约，2014 年 3 月 20 日下发的预验收会议纪要，参建 6 方的造价审计单位、设计单位、地勘单位、监理单位及项目部已签字盖章，业主单位一直以各种理由推辞拒绝签字盖章，期间业主多次以此借口向集团公司发函。

　2、项目于 2014 年 3 月 25 日通车使用，根据 BT 甲方（重庆南宜城乡建设发展有限公司）和 BT 乙方（中铁十五局集团有限公司）双方签订的《工程 BT 融资建设合同》第十条10.1.3 条之在通车后一个月内完成工程档案资料的移交工作，同时业主也要求在 2014 年 4 月底之前将竣工资料移交至相关管理单位，业主多次向集团公司发函，要求项目部加

　快后续工作的推进，福建施工方潘云生于 2014 年 3 月 21 日和 2014 年 7 月 5 日带领多人两次到项目部，将财务部、合同部、物资部及本工程的所有竣工资料全部强行装车带走，造成竣工交验无法按业主要求进行。

　3、2014 年 3 月、4 月、6 月、7 月份集团公司先后派工作组来本项目就南山隧道项目存在的各种问题与业主及合作单位进行会谈。

　4、原华北公司通过内部往来转账南山隧道 800 万记做预付合作方公司太原市众渊劳务派遣有限公司劳务款，关于此转账金额合作方拒绝承认，该笔资金存在严重争议。

　南山隧道一期工程项目经理部

　 2014 年 7 月 10 日

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