银行构建防腐体系调研报告
构建严密而完善的惩治和预防腐败体系，是促进XX行加速稳健发展的内在要求，也是推进国家政策性银行反腐倡廉工作的必然选择。在业务发展扩大后如何有效预防案件发生，是我们基层XX行当前防腐倡廉工作的一个重要课题，围绕这一课题，我行组织了一次专项调研，现将调查中发现的主要问题归纳总结如下，并就如何构建惩治和预防腐败体系提出相关建议。
一、山区基层XX行构建防腐体系当前存在的突出问题
从整体上说，近几年山区各基层XX行结合自身实际，坚持标本兼治、综合治理的方针，采取了多种防范案件的措施和方法，加大了检查和惩处的力度，把预防监督的关口前移，大大降低了职务犯罪的发案率，确保了银行资金安全，但由于种种原因极少数行也存在一定的疏漏，主要表现在以下几个方面：
1、对干部职工的教育不够深入和扎实。一是缺少系统而全面的教育计划，反腐防案教育往往是阶段性地学一学上级指定文件和法规，很少结合自身特点，没有制定明确教育的指导思想、目标和措施；二是学习时间没有保障，多数是在进行其它业务培训时作为一个添加部分，很少安排专门时间进行专题教育；三是教育效果不理想，很多单位虽然强调学习有笔记、心得要上墙，有的还进行了考试，但很少组织讨论，没有让职工结合自身工作实际谈认识。结果是注重了形式，忽略了效果。四是在加强对干部职工的思想政治工作方面有所松懈。很多基层单位在加强反腐防案教育上只注重在会上强调，会下领导很少亲自找有关职工进行谈话，对职工思想动态情况了解不够。如某县XX行出纳左某某内外人员勾结,采取私刻公章、开具虚假结算凭证、盗用XX行企业存款支付通知单的方式,将企业存款转入他行全部支取,涉案金额48万元，但左某某发现咸丰某公司帐户上有40多万起意贪污时思想上曾有很大波动，从伪造该公司印章到最后转帐，经历了很长一段时间。发生案件时主要表现是:警惕性不高,风险防范意识淡薄、制度执行不到位、结算监督流于形式,内部监督制约脱节,审核把关不严等问题。教训是深刻的,需要引起全行的高度重视
2、风险排查工作滞后。省分行曾对内控制度、岗位职责、审批程序、柜面监督、内外帐核对、库存现金、重要单证、业务IC卡、安全保卫和员工行为管理作出了进行的“十查十看”规定，而这一规定是在咸丰支行8.16案件发生以后特别提出，带有明显的阶段性和突出性，尽管如此，很多支行对这一“亡羊补牢”的作法仍以影响干部职工队伍的思想情绪稳定和业务稳健发展为由而进行得不彻底，对商业性贷款业务并未逐笔进行全面检查，坐班主任对财会及内控进行推磨式的交叉检查也没有很好坚持，其结果是查出要害问题并不多，消除隐患仍不够彻底。
3、反腐制度保障机制有待于进一步完善。一是在落实党风廉政责任制上，很多基层单位没有将廉政建设纳入整体考核目标，有的甚至在年度工作意见中很少见到纪检监察工作内容，更无法做到按月考核，按季结帐；有的单位虽然按照三级双层要求，签订了《执行廉洁从政承诺书》、《党风廉政建设、安全保卫案件防范责任书》，但往往是对下不对上，缺少责任向上追溯制。二是坚持审贷分离制度，严格执行财务管理制度上还存在执行不力，制度条款不少，实际上逾越“五条红线”的现象还时有发现。三是义务行风监督员制度不够健全，有的单位聘请行风义务监督员，往往是只颁发聘书，很少向其征求意见，更没有定期开展行风评议活动。
二、构建山区基层XX行防腐体系的相关建议
1、着眼“四个增强”，构建以人为本的教育机制
防治腐败，教育是基础。山区基层XX行要始终坚持以人为本，把思想教育作为反腐倡廉的一项根本性的基础工作，从科学规划、完善机制、突出重点、创新方式等方面入手，不断增强教育的系统性、主动性、针对性和成效性。
（1）科学规划，增强教育的系统性。要注意从加强教育系统性建设入手，整体规划，明确重点，统一安排，做到既有中长期规划，又有年度工作重点，数年坚持，常抓不懈。
（2）完善机制，增强教育的主动性。反腐倡廉教育时效性强、涉及面广, 山区基层XX行人员少,工作量大,
尤其是在业务发展扩大后更需要发挥各方力量，共同抓好工作落实。首先要从领导班子和党员领导干部抓起，把反腐倡廉理论作为各级行党组织中心组理论学习的重点，从内容、时间、人员和效果上抓落实。其次要结合各专业部门的职能分工和业务特点，把党风廉政教育内容纳入各部门日常工作和计划总结之中，同部署、同落实、同检查、同考核。再次是建立部门联络员、联席会议、工作报告和信息报送等一系列工作制度，加强纪检监察、组织人事、宣传教育、工会、团委等部门之间的协调配合，使宣传教育工作由“软任务”变成"硬指标”。
（3）突出重点，增强教育的针对性。要根据不同对象，分层次、有针对性地开展教育活动，对党员领导干部和各级管理人员，坚持施教于先，抓好重点教育；对普通党员和员工，坚持在岗教育与专门培训相结合、正面引导和反面警示相结合、防案教育与素质教育相结合的“三个结合”，抓好普及教育。目前，XX行既有政策性业务，又有商业性业务，而且商业性业务已经超过了政策性业务比重，这就更需要督促职工千方百计挤时间学，都要成为“懂政策、知法规、精业务“的多面手
。
（4）创新方法，增强教育的有效性。在教育形式上，要注意融入人性化和个性化，不断探索多元化、制度化和精细化的教育模式。如在每年元旦春节前夕，专门下发通知，提出廉政要求，防患未然。再如要注意发挥网络资源的优势，借助银行内部“网讯”渠道，办好党风行风建设、主题教育、“扫雷工程”、治理商业贿赂、职业道德教育、行务公开等专栏，使之成为全行反腐倡廉教育的一个平台。此外，还要积极探索利用影视媒体、平面广告等现代手段开展宣传教育。
2、立足“四个深化”，构建制度反腐的保障机制
防治腐败，制度是保证。山区基层XX行要不断深化反腐倡廉基本制度、源头防治腐败制度、内控案防机制和科技防控手段建设，形成靠制度管人、按制度办事、用制度规范行为的刚性制约机制。
（1）深化基本制度建设，完善领导体制和工作机制。山区基层XX行有自身管理的特点，需要从实际出发，改进和完善反腐倡廉基本制度，要防止“山高皇帝远”、领导独断专行，要以完善的制度形成集自律、他律和律他于一体的领导干部廉洁自律制度体系。
（2）深化源头制度改革，推进反腐防腐工作。“权、钱、人”是滋生腐败案件的重要环节，因此一是要认真落实民主推荐、公开选拔、竞争上岗、征求纪检监察干部的意见等制度，做到没有经过民主推荐程序的、不是多数群众公认的、未经纪检监察审查的、不符合程序的不不上报、不审批；二是要将XX行商业性贷款业务纳入依法规范经营的轨道，创新信贷管理体制，要结合XX行业务特点，引入现代银行商业性贷款风险管控机制，推行纵横制约的审贷分离制度和贷款“三查”制度，完善决策制约机制，建立业务授权制度，形成上下级机构相互制衡、各司其职、齐抓共管的格局，全方位的自律监管。
（3）创新内控模式,构建符合内控要求的业务管理体制。一是要加强内部非现场监控，引入并运用风险量化管理模式，确保基层XX行在授权内合法合规经营；二是全面引入责任会计，创新和完善财务核算方式，实施政策性业务和商业性业务分账经营和分账核算，为商业性贷款业务的考核评价提供公平、公正的业务数据，真正做到权责明晰；三是健全集中采购制度，加强对采购方式、流程、供应商推荐和合同执行等环节的监督，保证集中采购合法、合规、公正。
(4）深化科技防控建设，强化科技硬约束。业务发展后，山区基层XX行更需要利用科技手段推进业务流程改造，加强风险监测预警，这是有效控制业务操作风险、防范风险和案件的重要手段。
3、依托“三位一体”，构建有效制约的监督机制
在人少事多、业务发展加快的情况下，加强监督是山区基层XX行降低发案率最重要因素之一。这需要不断整合监督资源，把党内监督与党外监督、专门监督与群众监督、行内监督与社会监督有效结合起来，构建领导监督、群众监督和社会监督于一体的监督机制。
（1）是抓领导监督，促廉洁自律。领导监督包括党内监督、领导班子内部权力制衡，和领导干部自我监督等方面。
（2）是抓群众监督，构有效他律。要全面推行行务公开制度，接受群众监督。基层行对重大决策、财务、用人和资产处置等公开情况进行监督检查，保障员工的知情权、参与权和监督权。
（3）是加强社会监督，成多方共律。不仅要建立纠风和行风建设监督员制度，，对银行服务质量、工作作风、业务水平和工作效率进行评议和监督，还要开通纪检监察举报电话，开设举报信箱和电子信箱，积极探索八小时以外的监管措施和办法，加强对干部“生活圈”、“社交圈”的监督，充分依靠有关职能部门展包括涉赌等多种异常行为的排查，使各级管理人员随时随地置身于群众的监督之下。
4、坚持“惩防并举”，构建奖罚分明的惩处机制
（1）加大排查力度。排查效果是检验员工和单位能否达到普遍受教育、自觉纠正错误观念和错误行为、自觉遵守商业道德、依法合规经营目的的标尺。一是逐一认真审查各部室、干部职工的回顾自查报告。将客户信用等级评定、贷款资格认定、贷款调查、贷后监管、办公用品采购、固定资产低值易耗品管理、财务开支审核、会计结算等环节、岗位的相关人员列为审查的重点,确保不放过任何一个可能发生案件的线索。二是深入企业走访调查。通过走访了解,与上述企业有过交往的干部职工,没有发现不正当交易行为和职务犯罪案件。三是认真检查大额费用开支和贷款合同文本及有关会议记录，重点检查审批记录是否详细齐全、开支合规，每笔贷款是否进行贷前调查资料、展期申请资料是否齐全,贷款审批手续和贷款合同签订等是否完整规范。
（2）健全机制，规范案件查处工作。要按问题大小、情节轻重、干部管理权限进行逐一核查，组织有关专业部门从制度上分析查找原因，堵塞管理漏洞，化解矛盾纠纷，做到了件件有着落、事事有结果。
（3）标本兼治，构建长效机制。在建立和完善案件惩处机制的过程中，山区各基层XX行要始终把出发点和落脚点放在案防长效机制建设上。在认真总结案件查防工作责任制工作实践的基础上，要研究制定案件防范工作长效机制，进一步明确案防组织架构、各级案防工作领导小组、部门、管理层、执行层和操作层的案防责任，从责任、教育、预警、监督、防控和奖惩等六个方面推进案防长效机制建设，把案防职责逐级分解落实到每个层面、岗位和人员，形成以各行、各部门一把手为轴线，横向到边、纵向到底的案防网络。