永辉超市行政岗位职责

2022-04-18 00:45:30| 来源：网友投稿

超市部组长岗位职责

直属部门：超市部

直属上级：经理、领班岗位职责：

1、负责本部门所有员工能为顾客提供优质超值的服务；

2、主持晨晚会，主要阅读工作日志，传达、执行公司政策，解决工作中的难题；

3、负责检查并监督员工的服务礼仪工作，如仪容仪表等；

4、负责商品的陈列、摆设、整理和补货符合标准；

5、负责本部门营运标准的实施，使商场保持安全、整洁、干净、舒适的购物环境；

6、负责本组员工的岗位技能等专业技能的培养指导与纠正；

7、负责本部门设施设备的日常维护保养工作；

8、负责促销计划的具体实施，市调的安排；

9、负责本组生产日期的检查，损耗的控制；

10、负责本组消防安全工作，避免工伤事故的发生；

11、负责协助促销人员的管理；

12、负责商品的订货与库存的管理，控制缺货；

13、负责清仓商品的确定和报损商品的核定与修复；

14、负责盘点计划的具体实施；

15、积极完成上级交办的各项事务。 主要工作：

1、提高本组顾客服务水平的指导，保证优质、准确、快速的微笑服务；

2、主持晨晚会，主要阅读工作日志，传达、执行公司政策，解决工作中的难题；

3、负责促销计划和端架计划的实施，确保每日开店时货架上的商品整齐、丰满。重点检查端架和促销区的陈列、标签和商品的存货等

4、检查商品的保质期，对滞销、临期、近期商品的上报处理；

5、负责本部门散货回收归位；

6、负责本组员工的排班；

7、负责初步审核本组订单；

8、每日下班前带领员工整理好收货口及仓库；

9、维持营业时间内的卖场时时通道畅通；

10、负责本组员工着装、排班、人员培训等事务；

11、带领员工热情地投入工作，对员工进行有效的工作指导，督促员工及时补货、理货，保持商品整齐丰满。

辅助工作：

1、加强对促销人员的管理；

2、与供应商保持良好的合作关系；

3、加强保安、防盗意识；

4、处理突发事件；

5、月度优秀员工的推荐；
超市部优秀营业员岗位职责

直属部门：超市部

直属上级：超市部经理、领班岗位职责：

1、为所有的顾客提供优质的顾客服务工作，包括微笑服务、礼貌用语、回答顾客咨询、简介商品和为顾客提供购物车篮等；

2、保障商品销售，及时对端架、堆头和货架上的商品进行补货；

3、保证销售区域的每一种商品都有正确的条形码和正确的价格标签；

4、做好理货工作，按要求码放排面，达到整齐、美观、丰满的效果；

5、保持销售区域的卫生（包括货架、商品），保持购物通道的顺畅，及时清除卡板、垃圾等；

6、进行商品的现场促销以提高营业额；

7、控制商品损耗，对特殊的商品进行防盗处理，及时收回零星散货和处理破包装商品；

8、整理货架库存区和仓库，做到库存商品标识清楚，码放安全，规律有序；

9、遵循先进先出原则，并检查保质期；

10、负责事先整理好退货商品，填写退货单据；

11、负责相关的安全操作，包括使用刀具、铝梯，搬运货物等；

12、具备防盗的意识，特别对容量丢失的商品和可疑人员予以关注；

13、参加部门的周期盘点和周年盘点。

14、检查商品的保质期，对滞销、临期、近期商品的上报处理；
主要工作：

一、补货/理货

1、补货时必须检查商品有无条形码；

2、检查价格是否正确，包括DM商品的价格检查；

3、商品与价格标签要一一对应；

4、补完货要反卡板送回，空纸皮送到指定的清理点；

5、新商品须在到货当日上架，所有库存商品必须标明货号、商品各及收货日期；

6、必须做到及时补货，不得出现在有库存的情况下有空货架的现象；

7、补货要做到先进先出的原则；

8、检查库存商品的包装是否正确；

9、补货作业期间，不能影响通道顺畅，不补货时，通道上不能堆放商品；

10、理货时检查商品有无条形码，货品与价格标签是否一一对应，货物的正面是否面向顾客并靠外边线整齐码放；

11、不允许随意更改排面；

12、破损/拆包货品及时处理。

13、带领员工热情地投入工作，对员工进行有效的工作指导，督促员工及时补货、理货，保持商品整齐丰满。

二、促进销售，控制损耗

1、配合企划部、管理层做好商品促销活动；

2、及时回收零星散货；

3、对重点产品加强防盗意识；

三、价格标识与库存维护

1、按照规范要求补价格标签和条形码，价格标签必须放在排面的最左端，商品的店内条形码店贴在规定的位置；

2、检查有无过期、错误、损坏、污浊的价格标签和标示牌；

3、库存商品必须有库存单，所有仓库的库存商品必须封箱；

4、库存商品码放有规律、清楚、安全。

四、清洁

1、通道要无空卡板、铝梯、货架配件，无废纸皮及打碎的物品残留；

2、货架上无灰尘、无油污，样品干净，商品无灰尘；
辅助工作：

1、做好工作交接，积极参加门店和部门的工作会议；

2、参加门店举办的营运培训、安全培训，负责本区域内的消防安全工作；

3、按主管安排的时间和内容做市场调查，市调资料要真实、准确、及时、有针对性；

4、劝导顾客遵守本店的店规，如不要随意拆包、进入仓库等；

5、管理好本部门使用的相关器材，如铝梯、封箱胶、打包带、货架的配件等，不要将其放在通道、货架的底下等；

6、加强保安、防盗意识；

7、参加周期盘点和年度盘点。

今年10月，C PI涨4.4%，创25个月新高，农产品价格如脱缰野马，除了农产品价格集体上涨外，人们发现，吃、穿、住、行的价格都在上涨，其他各类商品也有“全面开花”的涨价态势,物价因素正在影响着每个人的生活。

农产品价格的“接力赛”可谓“一波还未平息，一波又来侵袭”，而在多数市场人士看来，物价的疯狂与货币发行过量、成本推动、临时性因素、游资等因素有着千丝万缕的关系。农产品价格是百价之基，人们通常把农产品价格上涨看成是通货膨胀的重要推动因素，各种农产品轮番涨价，必然引发人们对通胀的担忧。为此，近期国家密集出台措施控制物价上涨。11月17日召开的国务院常务会议研究部署了稳定消费价格总水平、保障群众基本生活的四项政策措施；
19日，央行在10天之内再次上调存款准备金率，抑制通胀走高；
20日，国务院又发布了稳定消费价格总水平的16项措施(以下简称“国16条”)。至此，多种农产品价格连续下滑。

今年物价上涨超出预期

“今年的农产品价格是一波一波地涨。”黄河一路附近一大型农贸市场张姓经销商坦言，大部分产品基本在波动中一路上扬，比如大蒜，从5月底到6月中旬市场度过一段观望期后，价格再次上扬，自6月中旬开始，大蒜交易迅速升温，直径5-6厘米价格均在5元/斤，此后的价格一路飙升，10月中旬至8元/斤左右，而当大蒜价格趋于稳定时，绿豆等产品又开始了新一轮的价格冲击波，就这样一轮轮地价格上涨。

对价格的上涨，消费者更是有着亲身体会。“现在除了工资不涨外，还有什么不涨价，就两天的时间，西红柿由2元涨到2.3元、圆葱由1.3元涨到了1.5元。”22日上午，在渤海十路附近一农贸市场选购蔬菜的孙姓消费者向本报抱怨，蔬菜等农副产品的价格一路上涨，自己有些吃不消。

而涨价接力赛并没有因消费者吃不消而停止，令人匪夷所思的是，如苹果、土豆甚至大宗产品，并没有出现减产的现象，价格也照涨不误，近期土豆也以价格翻番的势头接过涨价的接力棒。

来自国家统计局的数字也说明这一点，消费者所面对的物价格局也越来越复杂。本报梳理发现，早在2009年，在国际金融危机冲击下，全球市场基本表现为需求不振。受此影响，我国物价一路走低，上演“十连阴”，CPI到11月才终于转正。CPI转正，是中国经济回升向好的证明，但也带来了普遍的通胀预期。转入2010年，按照部分专家年初的分析，今年影响物价向上向下的因素都有，到7月份以后，随着翘尾因素的逐渐回落，物价将会呈现“缓慢回升，前高后低”的格局。但前10个月

物价的实际运行结果出人意料，在7月份CPI涨幅达到3.3%后，并没有逐渐回落，而是一路攀升到10月份的4.4%，走到25个月来的新高。

多种因素影响物价上涨

在消费者感叹物价上涨压力的同时，对于农副产品价格的上涨，经销商以及业内人士均有着自己不同的看法。“批发价涨，我们只能跟涨。”一名刘姓蔬菜商贩坦言，自己销售价格不涨，就很难赚到钱。

一些大的经销商则认为是天气和人工成本等因素惹的祸。“干旱、洪涝等灾害致使一些农产品价格上涨，源头价格上涨了，向外批发的价格就要跟涨，再加上人工成本的上涨。”上述张姓经销商告诉本报，今年蔬菜价格上涨主要还是灾害天气导致的，同时劳动力成本上升使得相关产品的价格明显上涨。

在此之前，在不利天气等因素的诱导下，农产品市场一度成为“蒜你狠”和“豆你玩”的市场，包括大蒜、绿豆甚至玉米等成为引发农产品价格走高的一个个导火索。令人匪夷所思的是，如苹果、土豆甚至大宗产品，并没有出现减产的现象，价格却照涨不误，而游资被认为是造就多样“天价”农产品的原罪。

近期国家发展和改革委员会价格司副司长周望军在接受媒体采访时也曾表示，热钱炒作、货币发行过量和农村劳动力成本上升、天气等四种原因导致了今年的物价上涨过快。今年绿豆、大蒜和棉花等都出现价格上涨，存在资金炒作的因素，出现囤积和恶意炒作绿豆、大蒜的企业。目前全世界普遍存在货币发行过量的问题，特别是最近美国实行量化宽松的货币政策之后，国际市场上大部分商品价格在急剧上涨，棉花和白糖都明显上涨。今年农村的劳动力成本也出现上升，我国在工业化和城镇化的发展过程中，劳动力、资本和土地等资源快速向城市流动，农村的生产资源相对减少。另外还有一些临时性因素，例如今年的蔬菜价格上涨就是因为灾害天气所导致。

调控措施密集出台抑制涨价

无论出于何种原因，近期，农产品价格的普涨给消费者造成的压力凸显。为此，近期国家密集出台措施控制物价上涨，有媒体报道，调控力度为历年所罕见。11月17日召开的国务院常务会议研究部署了稳定消费价格总水平、保障群众基本生活的四项政策措施；
而随后，金融工具的动用也令人关注。11月19日，中国人民银行决定上调金融机构存款准备金率0.5个百分点。这是央行9天内第二次上调存款准备金率，回收市场过剩流动资金，抑制通胀走高。跟以往上调存款准备金率有所区别的是，连续两次上调，不再是只具有金融货币工具的意义，而是直接

指向了“遏制物价上涨”。20日，国务院又发布了稳定消费价格总水平的“国16条”，为稳定物价，中央政府开出涉及16个方面的“药方”，主要措施为加大农产品供应和降低流通成本，并重申“菜篮子”市长负责制。同时，还要求各地区、各部门在今年11月底前将贯彻落实本通知的情况报告国务院。国务院将组织督察组赴各地调查了解各项政策措施的落实和市场物价情况。

同时有媒体报道，在安徽歙县，当地政府出资加盖蔬菜大棚，租赁给菜农，引导他们多种蔬菜；
而云南则与四川、湖南等省份签订区域合作协议，保障市场供应。

为了稳定学校伙食价格，贵阳市内100多所学校与食品生产企业直接签订了供销协议，降低食品流通成本10-20%。在江苏扬州、徐州等地启动了物价补贴机制，对低收入人群发放补贴。

湖北、山东、辽宁等省物价部门启动了价格监测预警机制，紧盯粮、油、肉、菜、奶等农副产品价格，并且加大了市场的巡查力度，确保农副产品价格秩序稳定。

热钱或转移战场

游资炒作所带来的部分农产品的价格“一波还未平息，一波又来侵袭”，正在引起更多的关注。

对此，一些经销商则表示，相关部门严厉打击“游资”投机炒作，中国采取的进一步控制通胀、稳定价格的措施，肯定会造成高价格产品价格会有一定回落。“既然是有炒作的因素，只要剔除这些不合理的因素，价格的回落就是必然。”一经销商表示。而据本报了解，这段时间一些曾被炒高的农产品价格已经出现回落的态势。在此之前，自7月份以来，期货价格上涨幅度均在30%以上，部分产品甚至翻倍的大蒜、白糖、棉花等之前被爆炒的农产品近期连续下跌，产品价格跌回9月水平。“9月中旬，大蒜批发价格到了6元/斤，接着出现涨速减缓并突然下跌的态势，在短时间下跌后，蒜价再度上涨，10月中旬，批发价格攀升至7-8元/斤左右。不过，这几乎是最后的“回光返照”，从10月下旬开始，大蒜价格进入下跌通道，目前已跌回到9月中旬的水平甚至以下，价格在5.5元/斤。”一大蒜经销商表示。同时，有媒体报道，国内食糖中间商报价已经连续5个交易日回调，相较于最高点，糖价整体回调幅度达500元/吨左右。而更值得注意的是，发动最晚、上涨最快、下跌最惨的棉花价格，在仅仅的两三个月内价格翻倍后，仅用一周多就跌去近20%。有数据显示，11月9日，棉花期货价格还高达33000元/吨，目前已经跌到了27000元/吨左右。截至11月18日，各类合同均价回落至26500元至27000元。

当然，并非所有人对于政策有着完全的信心。“即使控制了目前这部分产品的价格，但是难免游资会转向其他农产品，特别是一些市场较为紧缺的产品。”少数市场人士表示。

高价产品价格的回落，使得市场已滋生浓厚的观望情绪。国家密集出台的控制物价上涨政策，无疑给这些“高烧”的农产品市场泼了一盆凉水。多种农产品价格连续下滑，热钱或寻找新战场，这对于消费者而言，同样不是一个轻松的话题。

永辉超市：2011年年度报告

永辉超市股份有限公司(601933)

2011 年年度报告

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

一、重要提示 .............................................................................................................................3

二、公司基本情况 ....................................................................................................................3

三、会计数据和业务数据摘要 ..............................................................................................4

四、股本变动及股东情况 .......................................................................................................7

五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................................................12

六、公司治理结构 ..................................................................................................................17

七、股东大会情况简介 .........................................................................................................25

八、董事会报告 ......................................................................................................................26

九、监事会报告 ......................................................................................................................54

十、重要事项 ...........................................................................................................................56

十一、财务会计报告..............................................................................................................68

十二、备查文件目录............................................................................................................149

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

一、重要提示

(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个

别及连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

公司负责人姓名

张轩松

主管会计工作负责人姓名

朱国林

会计机构负责人(会计主管人员)姓名

黄巧

公司负责人张轩松、主管会计工作负责人朱国林及会计机构负责人(会计主管人员)黄

巧声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?

否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

否

二、公司基本情况

(一) 公司信息

公司的法定中文名称

永辉超市股份有限公司

公司的法定中文名称缩写

永辉超市

公司的法定英文名称

YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD.

公司的法定英文名称缩写

YONGHUI SUPERSTORES

公司法定代表人

张轩松

(二) 联系人和联系方式

董事会秘书

证券事务代表

姓名

张经仪

吴乐峰

福建省福州市西二环中路

联系地址

436 号

电话

0591-83787308

传真

0591-83787308

电子信箱

bod.yh@yonghui.cn

(三) 基本情况简介

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

注册地址

福建省福州市西二环中路 436 号

注册地址的邮政编码

350002

办公地址

福建省福州市西二环中路 436 号

办公地址的邮政编码

350002

公司国际互联网网址

http://www.dawendou.com/

电子信箱

bod.yh@yonghui.cn

(四) 信息披露及备置地点

上海证券报、中国证券报、证券时报、证券

公司选定的信息披露报纸名称

日报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址

http://www.dawendou.com

公司年度报告备置地点

公司董事会办公室、上海证券交易所

(五) 公司股票简况

公司股票简况

股票种类

股票上市交易所

股票简称

股票代码

变更前股票简称

A股

上海证券交易所

永辉超市

601933

(六) 其他有关资料

公司首次注册登记日期

2001 年 4 月 13 日

公司首次注册登记地点

福建省福州市

公司变更注册登记日期

2012 年 3 月 31 日

公司变更注册登记地点

福建省福州市西二环中路 436 号

最近一次变更

企业法人营业执照注册号

350000400000278

税务登记号码

350102727900106

组织机构代码

72790010-6

公司聘请的会计师事务所名称

天健正信会计师事务所有限公司

公司聘请的会计师事务所办公地址

福州市五四路八十九号置地广场八层

三、会计数据和业务数据摘要

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

项目

金额

营业利润

588,394,361.84

利润总额

602,785,798.54

归属于上市公司股东的净利润

466,920,162.02

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

441,993,715.05

经营活动产生的现金流量净额

579,115,896.33

(二)非经常性损益项目和金额

单位:元币种:人民币

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

附注

2011 年

2010 年

2009 年

非经常性损益项目

(如适

金额

用)

非流动资产处置损益

-2,193,553.04

-733,904.44 -1,534,529.76

越权审批,或无正式批准文件,或偶

发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司

正常经营业务密切相关,符合国家政

12,515,007.80

7,469,839.45 7,738,053.87

策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的

76,957.80

资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企

业的投资成本小于取得投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值产

生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而

计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过

公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期

-1,885,433.10

-196,177.21

-317.11

初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项

产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外,持有交易性金融资产、

交易性金融负债产生的公允价值变动

损益,以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准

备转回

对外委托贷款取得的损益

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

采用公允价值模式进行后续计量的投

资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求

对当期损益进行一次性调整对当期损

益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和

4,069,981.94

656,515.23

-2,774,839.32

支出

其他符合非经常性损益定义的损益项

21,578,801.72

目

少数股东权益影响额

41,137.18

-6,762.30

-2,845.13

所得税影响额

-9,199,495.53

-1,644,516.19

-991,827.19

合计

24,926,446.97

5,544,994.54

2,510,653.16

注:“其他符合非经常性损益定义的损益项目”主要为 2011 年 12 月转让控股子公司漳浦(永嘉)房地产开发有

限公司股权产生的投资收益。

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币

主要会计数

本年比上年

2011 年

2010 年

2009 年

据

增减(%)

营业总收入 17,731,555,790.38 12,318,191,749.92

43.95 8,474,815,787.28

营业利润

588,394,361.84 391,509,659.78

50.29 328,156,745.50

利润总额

602,785,798.54 398,900,980.69

51.11 331,585,430.29

归属于上市

公司股东的

466,920,162.02 305,339,486.02

52.92

254,292,896.93

净利润

归属于上市

公司股东的

扣除非经常

441,993,715.05 299,794,491.48

47.43

251,782,243.77

性损益的净

利润

经营活动产

生的现金流

579,115,896.33 686,339,430.87

-15.62

205,414,977.16

量净额

本年末比上

2011 年末

2010 年末

2009 年末

年末增减(%)

资产总额

9,466,934,844.33

6,690,505,108.60

41.50 3,168,278,470.91

负债总额

5,393,992,946.09

2,833,594,125.13

90.36 2,097,955,182.65

归属于上市

公司股东的

4,068,550,580.75

3,853,166,418.73

5.59 1,055,041,107.24

所有者权益

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

总股本

767,900,000.00

0.00 657,900,000.00

本年比上年增

主要财务指标

2011 年

2010 年

2009 年

减(%)

基本每股收益(元

0.61

0.46

32.61

0.39

/股)

稀释每股收益(元

0.61

0.46

32.61

0.39

/股)

用最新股本计算的

不适用

每股收益(元/股)

扣除非经常性损益

后的基本每股收益

0.58

0.46

26.09

0.38

(元/股)

加权平均净资产收

减少 12.80 个

11.68

24.48

27.29

益率(%)

百分点

扣除非经常性损益

减少 13.69 个

后的加权平均净资

11.19

24.88

27.00

百分点

产收益率(%)

每股经营活动产生

的现金流量净额

0.75

0.89

-15.73

0.31

(元/股)

本年末比上年

2011 年末

2010 年末

2009 年末

末增减(%)

归属于上市公司股

东的每股净资产

5.30

5.02

5.58

1.60

(元/股)

增加 14.63 个

资产负债率(%)

56.98

42.35

66.22

百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、2011 年 10 月公司收购关联公司福建省永辉商业有限公司 100%股权。该并购属于同

一控制下企业合并,根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》规定,视同期初合并,并

据此调整了报告期初数据。

2、公司于 2010 年 12 月 15 日首次公开发行股份。按照发行后的总股本 76,790 万股计算,

2010 年每股收益为 0.40 元。

(四)采用公允价值计量的项目

报告期内公司不存在公允价值计量项目。

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

四、股本变动及股东情况

(一) 股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股

本次变动前

本次变动增减(+,-)

本次变动后

发

公积

比例

行

送

比例

数量

金转

其他

小计

数量

(%)

新

股

(%)

股

一、有限售条件股

679,900,000 88.54

-406,034,710

-406,034,710 273,865,290

35.66

份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

522,000,000 67.98

-248,134,710

-248,134,710 273,865,290

35.66

其中:境内非国有

65,557,830

8.54

-65,557,830

法人持股

境内自然人持

456,442,170 59.44

-182,576,880

-182,576,880 273,865,290

35.66

股

4、外资持股

157,900,000 20.56

-157,900,000

其中:境外法人持

157,900,000 20.56

-157,900,000

股

境外自然人持

股

二、无限售条件流

88,000,000 11.46

406,034,710 406,034,710 494,034,710

64.34

通股份

1、人民币普通股

88,000,000 11.46

406,034,710 406,034,710 494,034,710

64.34

2、境内上市的外

资股

3、境外上市的外

资股

4、其他

三、股份总数

767,900,000

100

767,900,000

100

2、限售股份变动情况

单位:股

年初限售股

本年解除限

本年增加

年末限售

股东名称

限售原因

解除限售日期

数

售股数

限售股数

股数

民生超市

首次公开发行股票限

157,900,000

2011 年 12 月 15 日

有限公司

售十二个月

福建汇银

首次公开发行股票限

投资股份

43,557,830

2011 年 12 月 15 日

售十二个月

有限公司

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

郑文宝

22,822,110

售十二个月

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

叶兴针

22,822,110

售十二个月

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

郑景旺

22,822,110

售十二个月

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

谢香镇

22,822,110

售十二个月

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

林登秀

22,822,110

售十二个月

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

黄纪雨

22,822,110

售十二个月

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

张枝龙

22,822,110

售十二个月

首次公开发行股票限

2011 年 12 月 15 日

张天云

22,822,110

售十二个月

合计

384,034,710 384,034,710

注:经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1668 号文核准,永辉超市股份有限公司(下称“公司”)

采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股(A股)

11,000万股。公司发行后总股本为76,790万股,其中网上发行的8,800万股于2010年12月15日起在上海证券交易所

上市交易,网下配售的2,200万股于2011年3月15日起解禁上市流通。

(二) 证券发行与上市情况

1、前三年历次证券发行情况

单位:股币种:人民币

股票及其衍生

发行价格

获准上市交

发行日期

发行数量

上市日期

交易终止日期

证券的种类

(元)

易数量

股票类

2010 年 12 月

人民币普通股

23.98 110,000,000

110,000,000

7日

15 日

2、公司股份总数及结构的变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况

本报告期内公司无股份总数及结构变动情况。

3、现存的内部职工股情况

本报告期内公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、股东数量和持股情况

单位:股

2011 年末股东总数

11,197 户

本年度报告公布日前一个月末股东总数

12,376 户

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

前十名股东持股情况

持股比例

持有有限售条

质押或冻结的股份数

股东名称

股东性质

持股总数

(%)

件股份数量

量

张轩松

境内自然人

20.80 159,754,750

159,754,750

民生超市有

境外法人

20.56 157,900,000

限公司

张轩宁

境内自然人

14.86 114,110,540

114,110,540

福建汇银投

资股份有限

境内非国有法人

5.67 43,557,830

公司

谢香镇

境内自然人

2.97 22,822,110

郑景旺

境内自然人

2.97 22,822,110

黄纪雨

境内自然人

2.97 22,822,110

0 质押

22,822,100

张枝龙

境内自然人

2.97 22,822,110

0 质押

22,822,100

叶兴针

境内自然人

2.97 22,822,110

郑文宝

境内自然人

2.97 22,822,110

林登秀

境内自然人

2.97 22,822,110

股东情况说明

上述股东均为公司发起人股东。

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称

持有无限售条件股份的数量

股份种类及数量

民生超市有限公司

157,900,000

人民币普通股

157,900,000

福建汇银投资股份有限公司

43,557,830

人民币普通股

43,557,830

林登秀

22,822,110

人民币普通股

22,822,110

郑景旺

22,822,110

人民币普通股

22,822,110

张枝龙

22,822,110

人民币普通股

22,822,110

谢香镇

22,822,110

人民币普通股

22,822,110

郑文宝

22,822,110

人民币普通股

22,822,110

叶兴针

22,822,110

人民币普通股

22,822,110

黄纪雨

22,822,110

人民币普通股

22,822,110

博时增长

22,000,127

人民币普通股

22,000,127

实际控制人张轩松和张轩宁属于一致行动人。张轩松与张轩宁为

兄弟关系,张轩宁为张轩松兄长;郑文宝为张轩松、张轩宁两人

上述股东关联关系或一致行动的

的表兄;郑景旺为张轩松、张轩宁两人的小舅;谢香镇为张轩松、

说明

张轩宁两人的妹夫;林登秀为张轩松、张轩宁两人的姨夫;黄纪

雨为张轩松的内弟;博时增长与其他股东之间,未知是否存在关

联关系或一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

持有的有限

有限售条件股份可上市交易情况

序

有限售条件股东

售条件股份

可上市交易

新增可上市交易

限售条件

号

名称

数量

时间

股份数量

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

自公司股票在上海证券交易所

上市交易之日起三十六个月内

张轩松

159,754,750 2013 年 12 月 15 日

不转让、不减持、不委托他人

管理所持有的发行人股份,也

不由发行人回购。

自公司股票在上海证券交易所

上市交易之日起三十六个月内

张轩宁

114,110,540 2013 年 12 月 15 日

不转让、不减持、不委托他人

管理所持有的发行人股份,也

不由发行人回购。

实际控制人张轩松和张轩宁属于一致行动人。张轩松

上述股东关联关系或一致行动的说明

与张轩宁为兄弟关系,张轩宁为张轩松兄长。

2、控股股东及实际控制人情况

(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

自然人股东张轩松和张轩宁兄弟为一致行动人。两人合计持有公司 35.66%的股份,共

同拥有公司控股权,为公司的实际控制人。

(2) 实际控制人情况

○ 自然人

姓名

张轩松、张轩宁

国籍

中国、中国

是否取得其他国家或地区居留权

澳大利亚、澳大利亚

张轩松:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有

限公司)董事长,福建轩辉房地产开发有限公司董事长

兼法人代表,福建省永辉商业有限公司执行董事兼法人

代表,YONGHUI(AUSTRALIA)INVESTMENTS PTY

最近 5 年内的职业及职务

LTD 董事。

张轩宁:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有

限公司)董事兼总裁,福建轩辉房地产开发有限公司董

事, 福建省永辉商业有限公司监事, XUANHUI

(AUSTRALIA) PTY LTD.董事。

(3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:元币种:港元

主要经营业务或管

法人股东名称

法定代表人

成立日期

注册资本

理活动

民生超市有限公司

2007 年 5 月 23 日

Investment Holding

1,000

五、董事、监事和高级管理人员

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

是否在股东

报告期内从公司

任期起始日

任期终止

变动

单位或其他

姓名

职务

性别

年龄

年初持股数

年末持股数

领取的报酬总额

期

日期

原因

关联单位领

(元)(税前)

取报酬、津贴

2009 年 8 月 2012 年 8

张轩松

董事长

男

159,754,750 159,754,750

345,000

否

6日

月5日

董事兼总

2009 年 8 月 2012 年 8

张轩宁

男

114,110,540 114,110,540

345,000

否

裁

6日

月5日

2009 年 8 月 2012 年 8

沈敬武

副董事长

男

是

6日

月5日

董事兼副

2009 年 8 月 2012 年 8

郑文宝

男

22,822,110 22,822,110

345,000

否

总裁

6日

月5日

董事兼副

2009 年 8 月 2012 年 8

叶兴针

男

22,822,110 22,822,110

345,000

否

总裁

6日

月5日

董事兼副

2009 年 8 月 2012 年 8

陈光优

男

225,000

否

总裁

6日

月5日

2009 年 8 月 2012 年 8

毛嘉农

独立董事

男

50,000

否

6日

月5日

2009 年 8 月 2012 年 8

庄友松

独立董事

男

50,000

否

6日

月5日

马

萍

独立董事

女

48 2009 年 8 月 2012 年 8

50,000

否

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

6日

月5日

监事会主

2011 年 5 月 2012 年 8

林登秀

男

22,822,110 22,822,110

210,000 否

席

18 日

月5日

2009 年 8 月 2012 年 8

陈日辉

监事

男

0 是

6日

月5日

2011 年 5 月 2012 年 8

陈

颖

监事

女

234,481 否

14 日

月5日

2011 年 5 月 2012 年 8

熊厚富

监事

男

106,760 否

18 日

月5日

2009 年 8 月 2012 年 8

吴光旺

监事

男

210,000 否

24 日

月5日

执行副总

2011 年 3 月 2012 年 8

李建波

男

20,000

830,000 否

裁

11 日

月5日

执行副总

2011 年 8 月 2012 年 8

柴敏刚

男

564,400 否

裁

25 日

月5日

2009 年 8 月 2012 年 8

林振铭

副总裁

男

345,000 否

24 日

月 23 日

2009 年 8 月 2012 年 8

陈建文

副总裁

男

411,666 否

24 日

月5日

2009 年 8 月 2012 年 8

陈金成

副总裁

男

210,000 否

24 日

月5日

董事会秘

2009 年 8 月 2012 年 8

张经仪

男

403,500 否

书

24 日

月5日

2011 年 3 月 2012 年 8

翁海辉

副总裁

男

225,000 否

11 日

月5日

2011 年 3 月 2012 年 8

罗雯霞

副总裁

女

245,500 否

11 日

月5日

2011 年 8 月 2012 年 8

朱国林

财务总监

男

199,774 否

25 日

月5日

合计

342,331,620 342,351,620 / 5,951,081 /

注:2011 年 12 月 13 日,第一届董事会第三十八次(临时 )会议决议,同意林振铭先生因工作变动原因辞去公

司副总裁一职。

2012 年 2 月 17 日公司第一届监事会第十四次会议决议,鉴于林登秀先生因身体原因请辞公司监事会主席及

监事职务,同意根据控股股东推荐,提名林振铭先生为公司第一届监事会监事候选人。经 2012 年 3 月 12 日公

司 2012 年第一次临时股东大会审议通过、同日公司第一届监事会第十五次会议选举,补选林振铭先生为公司第

一届监事会监事、监事会主席。

最近 5 年的主要工作经历

张轩松:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)董事长,福建省永辉商

业有限公司执行董事兼法人代表;福建轩辉房地产开发有限公司董事长兼法人代表,

YONGHUI(AUSTRALIA)INVESTMENTS PTY LTD 董事。

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

张轩宁:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)董事兼总裁,福建省永

辉商业有限公司监事;福建轩辉房地产开发有限公司董事,XUANHUI (AUSTRALIA)

PTY LTD.董事。

沈敬武:任汇睿资本有限公司资深合伙人及大中华地区主管,永辉超市股份有限公司(前

福建永辉集团有限公司)副董事长,HSBC Private Equity (Asia) Limited 董事,波司登国

际控股有限公司非执行董事,Bosideng International Fashion Limited 董事,上海波司登国

际服饰有限公司董事,上海波司登休闲服饰有限公司董事,上海冰洁服饰有限公司董事,

江苏波司登羽绒服饰有限公司董事,山东康博服饰有限公司董事,上海和丰中林林业股

份有限公司董事。

郑文宝:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)董事、副总裁兼生鲜事

业部总经理。

叶兴针:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)董事、副总裁兼服装事

业部总经理。

陈光优:任永辉超市股份有限公司董事、副总裁兼管公司安徽、江苏及河南区域公共事

务及投资。历任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)上渡店学习店助、

店助,仓山片区区域店助、店长,闽南地区区域总经理,安徽区域总经理。

毛嘉农:任上海华拓医药科技发展股份有限公司董事、CEO,启东华拓药业有限公司法

人代表兼执行董事,永辉超市股份有限公司独立董事,上海拉夏贝尔服饰股份有限公司

独立董事。历任中化国际(控股)股份有限公司董秘、副总兼董事会秘书、董事兼常务

副总经理,南通江山农药化工股份有限公司董事,中化兴源石油储运(舟山)公司副董

事长,中化兴中石油转运(舟山)有限公司副董事长,海南天然橡胶产业集团股份有限

公司董事,云南天然橡胶产业股份有限公司董事,中化天津有限公司常务副总经理。

庄友松:任福建中福实业股份有限公司董事,泰禾集团股份有限公司董事,永辉超市股

份有限公司独立董事。历任华闽(集团)公司党组书记、董事长兼总经理;福建省人大

常委,阳光城集团股份有限公司独立董事。

马萍:任亿群投资控股有限公司董事总裁,辽宁曙光汽车集团股份有限公司独立董事,

永辉超市股份有限公司独立董事,北京天山新材料股份有限公司独立董事。历任康得实

业投资集团副总裁,京福马国际集团公司副总裁,安徽四创电子股份有限公司董事,北

汽福田汽车股份有限公司独立董事。

林登秀:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)监事会主席,福建省永辉

商业有限公司监事。曾任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)工程部经理。

陈日辉:任汇睿资本有限公司合伙人,永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公

司)监事,上海和丰中林林业股份有限公司监事。

熊厚富:任永辉超市股份有限公司财务部资金经理。历任福建省南平工业学校财会教师,

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

华通天香集团股份公司财务经理,永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)

财务经理。

吴光旺:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)监事兼信息总监,福建

汇银投资股份有限公司监事。曾任福建永辉集团有限公司信息部经理。

陈颖:任永辉超市股份有限公司福建大区副总经理。历任黎明店超市部经理、黎明店

店长、兼任汇达店店长,前福建永辉集团有限公司区域店长、福建大区食品用品采购总

监。

李建波:现任永辉超市股份有限公司执行副总裁。历任 P&G 物流部经理;IBM 中国有

限公司项目经理、顾问经理、首席顾问、副合伙人、合伙人,兼任 IBM 业务咨询服务

事业部工商企业群大中华区总经理。

柴敏刚:任永辉超市股份有限公司执行副总裁。历任韬睿咨询公司顾问,资深顾问、中

国区高管薪酬咨询业务负责人,全球合伙人、中国区人力资本咨询业务总经理;韬睿惠

悦管理咨询公司(与华信惠悦合并后)全球合伙人、中国区人力资本咨询业务总经理。

林振铭:任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)副总裁,福建汇银投资

股份有限公司副董事长。曾任任永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)副

总裁兼财务总监。

陈建文:永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)副总裁。

陈金成:永辉超市股份有限公司(前福建永辉集团有限公司)副总裁,福建省永辉商业

有限公司监事、福建汇银投资股份有限公司监事。

张经仪:任永辉超市股份有限公司董事会秘书。历任上海三爱富新材料股份有限公司董

事会秘书,上海海腾地下工程有限公司财务总监兼董事会秘书。

朱国林:历任昆山经济技术开发区建设总公司规划设计师;苏州工业园区管委会招商局

负责商业\\\\房地产等服务业的招商引资、项目审批;申银万国证券股份有限公司投资银行

总部投资经理;云南省投资控股集团有限公司总经理助理(挂职锻炼,负责财务);万

向资源有限公司投资经理;中国人寿保险股份有限公司上海市分公司财务管理中心总经

理助理、副总经理、总经理。

(二) 在股东单位任职情况

是否领取报酬津

姓名

股东单位名称

担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

贴

福建汇银投资股份

林振铭

副董事长

2011 年 6 月 25 日

2014 年 6 月 24 日

否

有限公司

福建汇银投资股份

吴光旺

监事

2011 年 6 月 25 日

2014 年 6 月 24 日

否

有限公司

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

福建汇银投资股份

陈金成

监事

2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日

否

有限公司

在其他单位任职情况

截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

公司董事、监事薪酬由人力资源部门根据公司薪酬管理体系拟定,

董事、监事、高级管理

报董事会薪酬委员会核定后提交董事会、股东大会审批实施;公

人员报酬的决策程序

司高级管理人员薪酬由人力资源部门根据公司薪酬管理体系拟

定,经董事会述职考评后报董事会薪酬委员会核定实施。

董事、监事、高级管理

根据公司薪酬制度和管理体系,结合公司的经营业绩和涉及的各

人员报酬确定依据

项工作指标完成情况。

董事、监事和高级管理

公司副董事长沈敬武先生、监事陈日辉先生不在公司领取报酬,

人员报酬的实际支付情

其他董事、监事及高级管理人员报酬支付情况参见本章表(一)

况

董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

1、据总裁张轩宁先生的提名及董事会提名委员会提案,并经 2011 年 3 月 11 日公

司第一届董事会第二十二次会议审议通过,聘任李建波先生为公司执行副总裁,聘任陈

光优先生、翁海辉先生、罗雯霞女士为公司副总裁。

2、鉴于郑景旺先生因身体原因请辞公司第一届监事会主席及监事职务,根据公司

控股股东推荐,并经 2011 年 4 月 26 日公司第一届监事会第七次会议审议通过,提名熊

厚富先生作为公司监事候选人。经 2011 年 5 月 18 日公司 2010 年年度股东大会审议通

过,补选熊厚富先生为公司第一届监事会监事。

3、鉴于谢香镇先生因工作原因请辞公司第一届监事会职工监事职务,经 2011 年 5

月 14 日公司第二届职工代表大会第七次会议审议通过,补选陈颖女士为公司第一届监

事会职工监事。

4、2011 年 5 月 18 日公司第一届监事会第八次会议选举林登秀先生继任公司第一届

监事会主席一职。

5、经 2011 年 8 月 25 日公司第一届董事会第二十七次会议审议通过,据总裁张轩

宁先生的提名,经董事会提名委员会审议,聘任柴敏刚先生为公司执行副总裁;副总裁

林振铭先生不再兼任财务总监一职,聘任朱国林先生为公司财务总监。

(五) 公司员工情况

在职员工总数

39,899

公司需承担费用的离退休职工人数

专业构成

专业构成类别

专业构成人数

采购人员

1,471

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

营运人员

36,059

财务人员

408

其他人员

1,932

合计

39,870

教育程度

教育程度类别

数量(人)

初中(含)以下

18,498

高中/中专

14,673

大专

5,114

本科

1,582

本科以上

总计

39,899

六、公司治理结构

(一) 公司治理的情况

公司治理经历了多次跨越:从兄弟公司到多个自然人公司;从内资私营企业到中外

合资企业,开始了国际先进理念与自身完善相结合的历程,按约束力、规范性、先进性

的三方面来要求;2010 年上市后成为公众公司,确立市值最大化、资本给力和约束、风

险经营和风险管理等核心理念,达到发展速度、质量和效益的平衡;2011 年启动去家族

化进程,逐步在经理层、监事会、董事会中减少家族成员。

1、制度建设情况

报告期内,已建立或持续修订了下列规章制度,并在上海证券交易所网站

(www.dawendou.com)和公司官网(www.dawendou.com)公示。

信息披露类(8 项):

制度名称

制定时间

永辉超市股份有限公司信息披露制度

2010-02-18

永辉超市股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度

2011-03-28

永辉超市股份有限公司投资者关系管理制度

2011-07-25

永辉超市股份有限公司媒体信息排查制度

2011-07-25

永辉超市股份有限公司敏感信息排查管理制度

2011-07-25

永辉超市股份有限公司重大信息保密制度

2011-07-25

永辉超市股份有限公司重大信息内部报告制度

2011-07-25

永辉超市股份有限公司会计政策、会计估计变更及会计差错更正管理制度

2011-10-24

投资管理类(3 项):

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

制度名称

制定时间

永辉超市股份有限公司投资管理制度

2010-02-18

永辉超市股份有限公司对外担保管理制度

2009-07-20 制定;

2010-03-10 修订

永辉超市股份有限公司募集资金管理办法

2010-03-10

内幕交易防范类(4 项):

制度名称

制定时间

永辉超市股份有限公司关联交易管理办法

2009-07-20 制定;

2010-03-10 修订

永辉超市股份有限公司内幕信息知情人管理制度

2011-03-28

永辉超市股份有限公司外部信息使用人管理制度

2011-03-28

公司内幕信息知情人登记管理制度

2011-11-21

公司治理类(16 项):

制度名称

制定及修订时间

永辉超市股份有限公司独立董事工作制度

2009-07-20 制定;

2010-03-10 第一次修订

永辉超市股份有限公司独立董事财务年报工作制度

2009-08-24

永辉超市股份有限公司董事会审计委员会工作细则

2009-08-24

永辉超市股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程

2009-08-24

永辉超市股份有限公司董事会战略发展委员会工作细则

2009-08-24 制定;

2010-02-18 修订

永辉超市股份有限公司董事会薪酬委员会工作细则

2009-08-24 制定;

2010-02-18 修订

永辉超市股份有限公司董事会提名委员会工作细则

2009-08-24

永辉超市股份有限公司总裁工作细则

2009-08-24 制定;

2010-02-18 第一次修订;

2011-03-28 第二次修订

永辉超市股份有限公司股东大会议事规则

2009-07-20 制定;

2010-03-10 第一次修订

永辉超市股份有限公司董事会议事规则

2009-07-20 制定;

2010-03-10 第一次修订

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

永辉超市股份有限公司监事会议事规则

2009-07-20 制定;

2010-03-10 第一次修订

永辉超市股份有限公司内部审计制度

2010-02-18

永辉超市股份有限公司董事会提案管理细则

2011-03-28

永辉超市股份有限公司董事会秘书工作制度

2011-07-25

永辉超市股份有限公司董事会秘书履职保障制度

2011-07-25

永辉超市股份有限公司社会责任制度

2011-07-25

公司第一届董事会第二十六次会议通过决议,在《公司章程》中建立对大股东所持

股份“占用即冻结”机制,并于2011年8月11日获公司2011年第一次临时股东大会通过。

2、独立性的保障情况

公司发展于一家民营企业,董事、监事及高级管理人员都没有来自当地政府部门。

按照《公司章程》,公司设总裁一名, 由董事会聘任或解聘;公司设副总裁若干名, 由总

裁提名,董事会聘任或解聘;公司高级管理人员包括公司总裁、副总裁、财务总监、董

事会秘书以及董事会认定的其他人员。总裁对董事会负责。

公司建立了独立的人力资源部,在各个业务部门提出人员需求计划后,由人力资源

部独立自主的进行招聘。

公司完全具有面向市场自主经营的能力,与控股股东在业务、资产、人员、机构、

财务上分开,公司的业务、人员、机构、财务独立和资产完整,不存在与控股股东人员

永辉的企业使命

引领现代农业，守护百姓健康

以更好的服务提供健康的食品和实惠的商品永辉的企业愿景

成为中国农业产业、流通一体化的龙头企业成为中国零售行业中最受尊敬企业及最佳雇主永辉的经营理念家门口的永辉

永辉超市始终以社区作为首要立足点，把超市开在广大城乡百姓的“家门口”，为现代城市上班族、家庭主妇提供门对门的便捷服务，最大程度满足快速的生活节奏和高品质的生活追求，也使乡镇农村百姓享受城市化的物质生活和购物体验。

新鲜的永辉

永辉超市将“食品安全”视为生存之本、发展之道，引领生鲜绿色消费，大众化农产品突显价格低、鲜度高的特色，并持续优化农产品的档次和结构，并优化无公害果蔬、进口水果、精品肉等一系列高端生鲜专区专柜，辅以生动化、形象化的陈列装饰、特效灯光，衬托出生鲜农产品的健康、绿色、优质。

放心的永辉

永辉超市坚持以顾客为中心，注重精细化管理，从环境卫生、商品结构、员工服务、优惠活动等全方位的持续提升，始终追求为顾客提供100%的完美服务。

绿色的永辉

永辉超市正朝着“绿色、低碳”的方向前进，构建企业、社会、自然可持续性发展，积极引进和培育绿色商品，引用低排放、高能效的建筑材料及经营装备，向消费者、供应商倡导绿色理念。

科技的永辉

永辉超市将信息技术深入运用于零售经营，建立ERP信息化管理平台，在零售终端、物流中心等领域广泛使用RFID、GPS等当今世界领先的科技成果，打造成为科技型零售企业，从而借助科学技术实现精细化管理，提升经营管理绩效。

永辉对社会的承诺：民生超市·百姓永辉

为顾客提供价廉物美的商品和便捷的购物服务；

提供和销售与百姓日常生活息息相关的商品；

坚持“大众化”路线，把家庭作为目标顾客；

努力营造良好的购物环境，树立平价超市的社会形象。

永辉门店建在社区，永辉员工来自社区，永辉服务社区顾客；

永辉是员工、顾客、供应商和股东共同发展的平台；

永辉追求建立良性互动的社会关系，让全社会关心和支持永辉的发展，使永辉通过发展更好地回馈社会。

永辉对员工的期待：勤奋、创新、沟通、总结

勤劳肯干、充满激情、奋发向上，是永辉员工崇尚的工作态度；

以高于业界和公司的标准去要求自己，努力工作，享受工作。

创新就是关注细节，创新就是提升标准，创新就是挑战自我。

分享信息，分享成功，分享教训，共同学习，共同提升，共同进步；

热心帮助下属、宽容善待同事、用心接待客户。

重大事件：

2013年5月：荣膺“2012年中国连锁百强企业13强、中国快速消费品连锁百强7强”；

2012年7月：国务院授予永辉超市“全国就业先进企业”，中共中央政治局常委、国务院总理温家宝，中共中央政治局常委、国务院副总理李克强在人民大会堂亲切会见受表彰的先进单位和先进个人代表；

2012年11月：黑龙江永辉超市（大庆东风路万达广场店）、吉林永辉超市（白山市松江河万达广场店）相继开业，标志着永辉超市正式进军东北三省；

2010年12月15日：永辉超市股份有限公司在上海证券交易所上市，发行股票1.10亿股。

《永辉超市激励机制》

永辉超市的激励机制精华所在正是留住人才，激发员工积极性，把薪酬和绩效挂钩，把门店的利益和个人目标一致化。

整个超市业的一大问题是，一线员工干着最脏、最累的活，却拿着最低微的薪水，整个行业员工的流动性更是高的要命。

永辉超市董事长张轩松曾在一次进店调研中发现，当一名一线员工每个月只有2000多元的收入时，他们可能刚刚温饱，根本就没有什么干劲，每天上班事实上就是“当一天和尚敲一天钟”而已。

顾客几乎很难从他们的脸上看到笑容，这对于网络冲击下的实体零售业来说，更是一个巨大的问题。

如果一线员工是一种‘当一天和尚敲一天钟’的状态的话，在他们码放果蔬的时候就会出现‘往一边丢’、‘往那一砸’的现象，反正卖多少都和我没关系、超市损失多少果蔬也和我没关系。

受过撞击的果蔬通常几个小时就会变黑，这样就无法吸引消费者走进购买，进而对整个超市造成影响。

超市员工怠工的原因

激烈的市场竞争让零售企业更多的关注于如何获取外部客户，既包括维系老顾客，又包含吸引新的客户。但是过度的竞争却也让企业忘了她的“内部客户”，也就是员工，尤其是一线员工。

尽管内部客户给企业带来的是“间接受益”，但他们对消费者的购买、购买行为有着不小的影响：如果非要按照数据来折算的话，那么内部员工的意义是，他们到底是让80%客户能多买一点，还是让80%客户少买一点。

可问题在于，直接提升一线员工收入的情况也是不现实的：

1、单纯增加员工薪资，就会增加企业成本负担，影响超市盈利；

2、加多少合适，加多了老板不愿意，加少了激励性弱，效果短暂。

比如永辉超市在全国有6万多名员工，假如每人每月增加100元的收入，永辉一年就要多付出7200多万元的薪水——大概10%的净利润。

况且，100元对于员工的激励是极小的，效果更是短暂，总不能每隔几个月就全员提薪100元吧。为此，既为了增加员工的薪酬，也为了节约成本（果蔬的损耗）以及提升营运收入（吸引更多消费者的购买），所以永辉超市在执行副总裁柴敏刚的指挥下开始了运营机制的革命。

永辉采用的机制：员工不承担企业风险，但担当经营责任；
根据价值进行多次利益分配；
灵活退出、晋级制度；
通常与法律风险无关；
关注团队与个人的价值贡献;注重自身价值、人脉、资源。

永辉激励制度的细节

永辉在品类、柜台、部门达到基础设定的毛利额或利润额后，由企业和员工进行收益分成。

其中，对于一些店铺(主要是精品店)，甚至可能出现无基础消费额的要求。“在分成比例方面，都是可以沟通、讨论的，在我们的实施过程中，五五开、四六开，甚至三七开都有过。”

这样一来，员工会发现自己的收入和品类或部门、科目、柜台等的收入时挂钩的，只有自己提供更出色的服务，才能得到更多的回报。

另外，鉴于不少员工组和企业的协定是利润或毛利分成，那么员工还会注意尽量避免不必要的成本浪费，以果蔬为例，员工至少在码放时就会轻拿轻放，并注意保鲜程序，这样一来节省的成本就是所谓的“节流”，这也就解释了在国内整个果蔬部门损耗率超过30%的情况下，永辉超市只有4%-5%损耗率的原因。

在此经营制度下，永辉的放权还不止这些，对于部门、柜台、品类等的人员招聘、解雇都是由员工组的所有成员决定的——你当然可以招聘10名员工，但是所有的收益大家是共同分享的。

这也就避免了有人无事可干，也有人类的累死的情况。最终，这一切都将永辉的一线员工绑在了一起，大家是一个共同的团体，而不是一个个单独的个体，极大地降低了企业的管理成本不说，员工的流失率也有了显著的降低。

很少有领导人会承认是自己的战略错了，他们往往把问题归结于执行。战略问题执行化不但让公司丧失了良好的市场时机，而且还浪费了大量的资源。

收益分配

1、一线员工获得收益的方式：

出钱—投资：保底收益、投资收益、投资份数、预设价值出力—贡献：增值分配、价值衡量、二次分配、贡献价值

2、一线员工的收益规则：
第一部分：贡献收益 60% 第二部分：投资收益 30% 第三部分：二次分配 10% 将管理层区分类型、层次，设定对应的预设价值分，以倍数确立基础资格分。

以贡献价值作为分配依据，若实际增量值为利润250万元，每份实际可得分红=5000元，每份平均分红率 = 83.33％，但实际分配时，以价值分为依据。

例如：第一轮员工的总分值为400分，总经理个人的价值分为90分，而人事经理的价值分为13分。

总经理实际分红=750000/400x90=168750元；

个人收益率=168750/(18x6000)=156.25％；

人事经理实际分红=750000/400x13=24375元；

个人收益率=24375/(6x6000)=67.71％。

设定特别加分项、扣分项，必须属于公共分值，对企业发展具有重大意义，以强化对合伙人的价值挖掘及相关约束。

中途有员工退出或进入怎么办？

按协议规定退回合伙金，给予利息补偿；
考虑新的员工加入给予补充；
无论是退出的份数，还是预留未分配出去的份数，其收益最终归公司所有；
中途新进入的员工，根据加入时间核算个人合伙分红。

永辉执行效果

2014中国版财富500强榜单中，零售企业共有31家，其中永辉超市以营收305.43亿元领衔超市业态。

数据显示，近3年来，永辉超市在这一榜单中的排名一直在大踏步前进，从2012年的224名，到2013年的197名，今年已经是第176名，其营收增长率超过20％，利润率也从2013年的2％提升到2014年的2.3%，在整个超市行业净利率仅不足1%的困局之下，永辉超市的利润率几乎可以领跑整个行业。

这种在业界看来很不可思议的增长都是和永辉超市的创新分不开的，而这些创新也不仅仅是其对待消费者的方式，更体现在永辉超市对“内部客户”的激励机制和满足，事实上这才是永辉超市告诉发展的关键原因。

经济形势所逼，留住人才，激发员工积极性，把薪酬和绩效挂钩，把门店的利益和个人目标一致化，老板想干的，也是职工想干的。企业业绩增长，员工也能得到加薪。

永辉超市：内部审计制度（2011年1月）

华股财经2011年01月05日

字号：t|t 永辉超市股份有限公司内部审计制度

永辉超市股份有限公司

内部审计制度

第一章总则

第一条为充分发挥审计的监督管理作用且有效开展审计工作，加强内部控制，维护股东利益，保障企业经营活动的健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国公司法》、上海证券交易所《股票上市规则》等有关法律、法规、规章和公司《章程》的有关规定，特制订本制度。

第二条本制度所称的内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内控制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果开展一种评价工作。

第三条本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果；

（三）维护公司合法权益，保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第四条公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。

第五条内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。

第二章审计机构和审计人员

第六条公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会议事规则并予以披露。审计委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数并担任召集人，至少有一名独立董事为会计专业人士。

第七条公司设立内部审计部作为董事会审计委员会的工作联络机构，负责审计委员会会议组织工作；
在董事会审计委员会的领导下，根据审计计划成

立审计工作组，负责公司内部审计工作，依照国家法规、政策和企业规永辉超市股份有限公司内部审计制度

章制度，独立行使内部审计职权，对董事会和审计委员会负责并报告工作。

第八条公司配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员不少于三名，审计人

员应具备良好的政治素质、职业道德和会计、审计、管理等方面的专业

知识及工作经验，熟悉本公司的经营活动和内部控制，并不断通过后续

教育来保持和提高专业胜任能力。内部审计机构人员应保持一定的稳定

性。

第九条审计部设负责人一名，全面负责审计部的日常审计管理工作。负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。审计部负责人必须具有中、

高级专业技术职称及实际内部审计工作经验。

第十条内部审计人员应依法审计，忠于职守，坚持独立、客观、正直和勤勉的工作态度，廉洁奉公，保守秘密，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。

第十一条审计部门保持独立性，不置于财务部门的领导之下或者与财务部门合署办公。

第十二条公司董事会及主要负责人应当保障内部审计机构和人员依法行使职权和履行职责；
公司内部各职能机构应当积极配合内部审计工作。

第三章审计机构的职责和总体要求

第十三条审计委员会指导和监督审计部门工作、履行以下主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）至少每季度召开一次会议，审议审计部门的工作计划和报告等；

（三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作

进度、质量以及发现的重大问题；

（四）协调审计部门与会计事务所等外部审计单位之间的关系。

第十四条审计部应履行以下主要职责：

（一）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司

的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（二）对本公司各内部机构、子公司以及具有重大影响的参股公司的会

计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动

的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、

业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（三）协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和

主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；
永辉超市股份有限公司内部审计制度

（四）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计

计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

第十五条审计部应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提

交上一年度内部审计工作报告。

审计部应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联

交易及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。

第十六条审计部以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评

价。

第十七条内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销售及应收款、采购及应付款、存货

管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信

息系统管理和信息披露事务管理等。审计部可以对上述业务环节的范围

进行调整。

第十八条内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、

完整地记录在工作底稿中。

第十九条内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档。

第二十条审计部应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料

的保存时间。

第四章审计机构的主要权限第二十一条在审计范围内，审计部的主要权限有：

（一）召开与审计事项有关的会议；

（二）根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、

报表和有关文件资料等；

（三）审核会计报表、帐簿、凭证、资金及其财产，检测财务会计软件，

查阅有关文件和资料；

（四）参加公司有关经营、财务管理决策、对外投资、重大合同等有关

会议；
永辉超市股份有限公司内部审计制度

（五）对审计中的有关事项向有关部门（人员）进行调查并索取证明材

料；

（六）对正在进行的严重违反财经法规、公司规章制度或严重失职可能

造成重大经济损失的行为，有权做出制止决定并及时报告董事会审计委

员会；
对已经造成重大经济损失和影响的行为，向董事会审计委员会提

出处理的建议；

（七）对阻挠、破坏内部审计工作以及拒绝提供有关资料的部门和人员，

报董事会审计委员会核准并经董事长批准可采取封存有关资料、冻结资

产等必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；

（八）经董事会审计委员会核准，出具审计意见书，提出改进管理、提

高效益的建议，检查采纳审计意见和执行审计决定的情况。

第五章审计范围

第二十二条适用范围：公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的各种经营活动和控制系统，主要表现为反映经营活动的会计资料和各

项控制制度，内部审计机构对其财务及经济效益进行审计监督。

第二十三条内部审计机构对审计范围内的下列事项进行审计监督：

（一）财务计划的执行和决算；

（二）与财务收支有关的经济活动及其经济效益；

（三）内部控制制度的健全、有效；

（四）公司及下属子公司财务制度的执行情况；

（五）对公司内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计。

（六）董事会交办的其他审计事项，包括建设项目审计、物资采购审计

等专门审计以及法律、法规规定和本公司主要负责人或者权力机构要求

办理的其他审计事项。

第六章内部审计的工作程序

第二十四条根据公司年度计划、公司发展需要和董事会的部署，拟订审计年度计划，经董事会审批后实施；

第二十五条审计前的准备工作：按照经批准的审计年度计划安排，确定审计对象（或被审部门）；
并充分考虑审计风险和内部管理需要，编制审计项目计划，

制定具体审计方案，确定审计负责人和参加审计的人员名单；
下达“审永辉超市股份有限公司内部审计制度

计通知书”，通知被审部门，被审部门按审计通知书准备相关资料，提

供必要的工作条件。

第二十六条审计通知书应当在实施审计前 3 个工作日向被审计单位送达。对于需要突击执行审计的特殊业务，审计通知书可在实施审计时送达。

第二十七条审计过程中，必须编写工作底稿、作好审计记录，收集审计证据。

第二十八条内部审计人员在出具审计报告前应当与被审计单位负责人交换审计意见。被审计单位有异议的，应当自接到审计报告（交换意见稿）之日起 5 个工作日内提出书面意见；
逾期不提出的，视为无异议。

第二十九条被审计单位若对审计报告有异议且无法协调时，内部审计人员应当将审计报告与被审计单位意见一并报公司董事会协调处理。

第三十条审计结果在征求被审单位的意见后，内部审计人员整理证据形成正式书面审计报告，提交董事会批准，并下达经批准的审计决定，督促有关单

位认真执行。

第三十一条被审计部门和单位应按审计决定的有关建议和意见限期整改，逐条落实整改措施，并应将审计意见落实情况报审计工作组。审计机构可组织对

整改情况进行复查。

第三十二条如被审单位或个人对审计决定和结论有异议，应在 10 天内向董事会提出复审申请，经批准可以组织复审。复审期间原审计结论和决定照常执

行。

第七章信息披露

第三十三条审计委员会应当根据审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内

部控制自我评价报告。内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：

（一）内部控制制度是否建立健全和有效实施；

（二）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况；

（三）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；

（四）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况；

（五）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。

第三十四条公司董事会在审议年度报告时，对内部控制自我评价报告形成决议。监事会和独立董事对内部控制自我评价报告发表意见，保荐人应当对内部

控制自我评价报告进行核查，并出具核查意见。

第三十五条公司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时，要求会计师事务所对公永辉超市股份有限公司内部审计制度

司与财务报告相关的内部控制有效性出具一次内部控制鉴证报告。

第三十六条如会计师事务所对公司内部控制有效性出具非无保留结论鉴证报告的，公司董事会、监事会应当针对鉴证结论涉及事项做出专项说明，专项说

明至少应当包括以下内容：

（一）鉴证结论涉及事项的基本情况；

（二）该事项对公司内部控制有效性的影响程度；

（三）公司董事会、监事会对该事项的意见；

（四）消除该事项及其影响的具体措施。

第三十七条公司应当在年度报告披露的同时，在指定网站上披露内部控制自我评价报告和会计师事务所内部控制鉴证报告。

第八章监督管理和违规处理

第三十八条对执行本制度工作成绩显著的单位和个人，审计部向董事会提出给予表扬和奖励的建议。

第三十九条对违反本制度，有下列行为之一的被审公司（部门）和个人，由公司根据情节轻重给予行政处分，经济处罚，或提交有关部门进行处理：

（一）拒绝提供帐簿、会计报表、资料和证明材料的；

（二）阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏审计检查的；

（三）弄虚作假、隐瞒事实真相的；

（四）拒不执行审计意见书或审计结论和决定的；

（五）打击报复审计工作人员的。

第四十条审计工作人员违反本制度规定，有下列行为之一，构成犯罪的移交司法机关，依法追究法律责任；
未构成犯罪的给予行政处分，经济处罚：篇2：永辉超市2011年度报告

永辉超市：2011年年度报告

永辉超市股份有限公司(601933) 2011 年年度报告

永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

一、重要提

示 ............................................................................ .................................................3

二、公司基本情

况 ............................................................................ ........................................3

三、会计数据和业务数据摘

要 ............................................................................ ..................4

四、股本变动及股东情

况 ............................................................................ ...........................7

五、董事、监事和高级管理人

员 ............................................................................ ............12

六、公司治理结

构 ............................................................................ ......................................17

七、股东大会情况简

介 ............................................................................ .............................25

八、董事会报

告 ............................................................................ ..........................................26

九、监事会报

告 ............................................................................ ..........................................54

十、重要事

项 ............................................................................ ...............................................56 十

一、财务会计报

告............................................................................. .................................68 十

二、备查文件目

录............................................................................................................149 2 永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

一、重要提示

(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四) 公司负责人姓名张轩松主管会计工作负责人姓名朱国林会计机构负责人(会计主管人员)姓名黄巧

公司负责人张轩松、主管会计工作负责人朱国林及会计机构负责人(会计主管人员)黄

巧声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否

二、公司基本情况 (一) 公司信息

公司的法定中文名称永辉超市股份有限公司公司的法定中文名称缩写永辉超市

公司的法定英文名称 yonghui superstores co., ltd. 公司的法定英文名称缩写 yonghui superstores 公司法定代表人张轩松

(二) 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张经仪吴乐峰福建省福州市西二环中路福建省福州市西二环中路

联系地址 436 号 436 号电话 0591-83787308 0591-83787308 传真 0591-83787308 0591-83787308 电子信箱 bod.yh@yonghui.cn bod.yh@yonghui.cn (三) 基本情况简介 3 永辉超市股份有限公司 2011 年年度报告

注册地址福建省福州市西二环中路 436 号注册地址的邮政编码 350002 办公地址福建省福州市西二环中路 436 号办公地址的邮政编码 350002 公司国际互联网网址

.cn/

电子信箱 bod.yh@yonghui.cn (四) 信息披露及备置地点

上海证券报、中国证券报、证券时报、证券

公司选定的信息披露报纸名称篇3：永辉超市会计报表分析永辉超市财务报表分析案例研究

摘要：财务报表尽管为我们提供了企业财务状况经营成果方面的数据，但只是从财务报表的一些数字与文字上的不到实质的东西，我们要使用一定的分析方法和分析技巧，再结合实际状况，正确认识财务报表的局限性与非正常影响因素，本文对行业情况与市场、基本财务状况、现金流动能力进行了分析，永辉超市各主要财务指标近年来的变化状况和变化趋势，探求变化的原因及变化的内在逻辑关系。

关键词财务报表分析；
永辉超市；
财务指标

一研究背景

公司创办于2001 年，是一家以经营生鲜农产品为主，日用百货、服装鞋帽为辅的商业零售企业。公司的经营模式被国务院七部委誉为中国“农改超”推广的典范，亦是国内首批将生鲜农产品引进现代超市的流通和农业产业化企业之一。公司以生鲜农产品作为自身的特色，凭借强大的生鲜产品经营管理能力，在生鲜产品获得快速周转、较高盈利的同时吸引大量客流量，从而带动服装、日用品等其他产品的销售。公司结合了传统农贸市场与现代超市的特点，既有农贸市场的价格优势以及新鲜、品类齐全的生鲜产品，又带来了现代超市舒适的购物环境和一站式购物体验。

（一）商业模式

永辉产生于农贸市场改超市这一市政政策导向下，初期主要销售农产品，后期开始涉足服装和其他食品，因此其主要竞争对手是当地的农贸市场，而非超市。相比传统农贸市场，永辉在采供上有着很大优势。传统农贸市场下的农产品流通需经过多次集散，在这一过程中，农产品损耗严重，达到20%左右，并且被多次加价，消费者承担了不必要的损耗与中间商利润成本负担。而永辉超市，利用自身统一采购与统一配送的优势，能够明显缩短农产品到达消费者手中所花费的时间，让消费者获得更为低廉和优质的农蔬。

（二）发展历程

永辉超市在2010上市前，主要经营区域位于福建和重庆两地，少数门店开设于北京等其他地区，这主要受制于公司采购和配送能力。募集资金后加快扩张步伐，在江苏、安徽、河南地区开设新店，进入当地农蔬市场。

公司门店数量相比于2007年增加了5倍，时间上用了6年，平均每年新开门店50家。扩张速度及其快速，尤其是在2010募资后。

公司在在开拓新市场中，把卖场金额大卖场业态作为主要方式，以其强大辐射能力来代替社区店。对于市场需求旺盛、经济水平高的城市，通过开设精品店满足客户需求，同时获得品牌效应。

二基本财务状况分析

（一）资产负债表结构分析

永辉2011年至2013年资产负债表

从永辉2011到2013年资产负债表可以看出，永辉的资产规模不断扩大，总资产增长速度很快。相比2009年上市前，2013年总资产增长了96%，几乎翻了一番。通过对资产结构进行分析，永辉流动资产占公司总资产绝大部分，且流动资产中以存货和货币资金为主，说明公司资产流动性非常好，对增强债权人信心有利。

企业货币资金占总资产比例2012年为13%、占流动资产比例为22%，2013年为15%和25%，所占比重较大，这与连锁超市经营特点相符合，即连锁超市大量采用现金结算以及由于结算周期而存在的来源于客户和供应商的信用期。企业司货币资金在2010年成功发行a股后达到最高点，占公司总资产比例达到46%。2012年货币资金绝对额下降较多，但2013年货币资金绝对额上升到之前水平，这与募集资金后进行大规模门店扩张相印证，说明上市为企业快速扩张提

供了资本支持。

公司2013年新增交易性金融资产2.6亿，主要是购买中百集团股票，占中百集团总股本4.99%。2014年初永辉再次购入中百集团股票，将持股比例提升到20%，成为第二大股东。根据2014年年报里已开业门店区域分布，永辉仍未进入湖北市场。中百集团在湖北地区发展多年，有着成熟的门店布局和采供体系。永辉在获得大股东地位后，通过中百，缩短立足湖北市场的时间，且中百的采供体系有利于永辉打通华南配送渠道，为企业向广东、湖南地区发展打下基础。

存货在绝对数上2013年相比于2011年增加了近40%，达到3348533371，但占总资产比例稳定在25%左右。在快速扩张的情况下未产生库存积压，说明公司对于新设门店的销售状况估计准确，在新市场上取得预期销售业绩。

可比企业比率

公司应付账款增长快速，从2011年2118867978增加到2013年的3990155728，增加87%，同时也是流动负债中占比最多部分，达到90%。同处百货零售业的新华都、华联综超和北京京客隆其应付行款占总负债的比例为30%、40%和23%，永辉的应付账款占比过高，一方面意味着永辉的占款能力提升，但另一方面也意味着风险，商业信用的归还期限都较短，资金成本过高，容

易对公司利润产生损害。公司在完成中百的股权购买后，应逐步降低应付账款比例。待进入现金流稳定期后，加大长期借款的比例。

（二）营运能力分析

永辉2011年至2012年营运能力指标

永辉应付账款周转天数与周转率篇4：永辉超市调研报告

永辉超市调研报告

调查时间：2012年6月11日—2012年6月25日调查地点：郭厝里滨江丽江永辉超市

调查方法：实地调查

调查目的：本人通过进行拜访询问和实地考察的方式，来了解永辉超市的经营特色，并通过对其核心竞争力的分析，了解永辉超市之所以可以竞争中战胜的原因，通过实地考察，观察永辉超市的生鲜配送体系物流配送流程，是如何保证生鲜产品的供应源源不断，又是如何进行进行配送，从而保证在价格上的优势。

1 公司简介 1.1成长历程

永辉超市成立于2001年，已跻身全国性大型商业百亿企业，是福建省流通及农业产业化双龙头企业，被国家商务部列为“全国流通重点企业”、“双百市场工程”重点企业，荣获“中国驰名商标”。

永辉超市是中国大陆首批将生鲜农产品引进现代超市的流通企业之一，被国家七部委誉为中国“农改超”开创者，被百姓誉为“民生超市、百姓永辉”。公司已发展成为以零售业为龙头，以现代物流为支撑，以现代农业和食品工业为两翼，以实业开发为基础的大型集团企业。永辉超市坚持“融合共享”、“竞合发展”的理念开创蓝海，与国际零售巨头共同繁荣中国零售市场，在北京、重庆、福建、安徽、贵州等多个省市已发展300多家大、中型超市，位居“2010年中国连锁百强企业29强”、“中国快速消费品连锁百强10强”。

未来几年，永辉将稳健地向全国多个区域发展，并保持可持续盈利增长，力争至2014年销售总额逾500亿元，发展成为全国性生鲜超市龙头企业，跻身中国连锁企业前列。

1.2永辉的市场定位

适当的市场定位，是一个企业不断发展与进步的前提和动力。永辉超市有着十分清晰的发展定位。它以经营生鲜物品为最大特色，实施大卖场、卖场及社区超市为核心业态，辅之以便利店的特许加盟为补充，并构筑起打通食品加工与现代农业上下游相结合的产业链。这样的市场定位将更加贴近市民的生活，在现在超市竞争激烈的情况下，以经营生鲜产品为主要的经营业务范围，将更加适应企业的发展。

1.3永辉超市的经营特色

做为农改超成功典范，永辉超市立足生鲜优势进行差异化经营，已形成商品采购、物流和信息管理、门店经营一整套“永辉模式”，其经营特色主要体现在：
1.3.1专业的购买团队

永辉超市拥有“专业买手”团队(1300人，其中生鲜采购团队超过700人)，生。鲜研发中心及时掌握全国各地生鲜价格、生产周期等资讯，确保产品最优采购、适销对路。

1.3.2采购模式创新

采购是“永辉模式”中最重要的部分，目前公司对商品的采购实行全国统采和区域统采相结合的方式。对于采购量较大的商品，公司设立专门的采购机构和专职采购人员，进行全国统采，截至 2009年底，公司全国统一采购的比例达到约 20%。而采购量较小或需因地制宜、临时性采购的商品，则通常采用区域统一采购的方式，直接向供应商、生产基地或农户采购。按采购是否有中间环节分，公司的采购模式还可分为直接采购和间接采购两类，其中直接采购是指公司直接向制造商或基地农户进行采购，目前公司直采比例已达 70%以上，是公司区别于国内同行业超市企业的重要核心竞争力。较高的直采比例可以突破区域分割流通体制的限制，支持公司异地扩张。另一方面，直采可以缩减中间流通环节，降低采购成本，获得较高的毛利率。

1.3.3生鲜为主

目前超市中生鲜及加工类商品占比达到51%，高于同业20%-30%水平，有效吸引客流。生鲜类是居民每天都离不开的必需品，开创以生鲜为主的经营模式，将更加吸引广大市民的眼球，同时提升竞争力。

1.3.4管理效率高永辉超市的库存商品损耗率只有0.27%，存货周转天数只有29.7天，这样的周转效率显著快于同业，有效的提高资金的占用和周转，因此也可以大大地提高资金的时间价值。

2永辉超市的拓展情况

永辉超市在福建、重庆市场地位稳固，跨区域发展已有成功案例。公司是福建最大的超市零售商，自2004年进入重庆市场，目前售规模排名第二，两大市场均具备相对优势。至2010上半年，公司门店数量达到135家，除优势区域外已开始在北京(5家)、安徽(2家)布局，其分布情况见图1，然而截至2012年的6月永辉超市的门店已经遍布全国的大部分地方，其分布情况见图2：

图1 2010年分布图图2 2012年分布图

永辉超市门店数目的增长情况见表1：

表1 2003200420052006200720082009201020112012 3永辉超市核心竞争力分析

据上述数据分析所得，在短短几年间永辉超市的发展速度是其他超市比不上的，在保持快速增长的同时，对永辉超市核心竞争力的分析就显得尤为重要。

3.1 差异化竞争

永辉超市公司的主要竞争对手是城镇里的农贸市场。看到了“农改超”的具体市场空间，公司提出了经营理念“家门口的永辉、新鲜的永辉、放心的永辉”，结合了传统农贸市场与现代超市的特点，既有农贸市场的价格优势以及新鲜、品类齐全的生鲜产品，又带来了现代超市舒适的购物环境和一站式购物体验，，率先走出永辉独特的生鲜发展模式。生鲜领先的经营策略及差异化经营，使永辉生鲜农产品的销售收入长期稳定在营业收入的50%以上，始终保持在同行业超市企业前列。具体表现如下：
3.1.1价格优势

由于永辉超市中大多数的生鲜产品采用直采的模式，大大降低了成本，有些甚至比农贸市场还低，因此可以在商品价格上，保持对农贸市场的价格竞争优势，在消费习惯上满足消费者自选的购物习惯。

3.1.2质量保证

在生鲜农产品经营中，永辉超市做到了“两低、两高”，即价格低、损耗低，保鲜高、质量高。公司建立了冷链系统，拥有恒温库、速冷库、冷库、冷藏车等

多种冷链设施；
建立永辉超市

了生鲜农产品质量认证体系和防控体系，保证了生鲜农产品的质量安全；
组建专业团队，专门负责农产品种植辅导、采购、保鲜、冷藏、配送、售卖，实现了对生鲜农产品的单品类管理，降低生鲜农产品在“购、运、储、销”等环节的损耗率，提升生鲜农产品的盈利空间，推动区域生鲜农产品流通一体化。

3.1.3农超对接效果明显

是实现商业反哺农业。长期以来，由于城乡二元结构的影响，我国农村现代化和市场化进程十分缓慢，农民卖菜、卖果难，甚至出现丰产不丰收的现象，抑制了农民发展生产的积极性，进而阻碍了农村经济发展。公司凭借一支700余人的生鲜农产品采购团队和135家连锁门店的终端优势，着力整合上游资源，推动农业产业化。目前，公司在全国建立了约20个农业种植合作基地，倡导“田间定制、订单农业”，按照“企业+农户”的对接模式和“一村一品”的指导原则，结合本土农产品特色，大力扶持农民种好地，并且“包销到户”。公司凭借生鲜农产品销售终端的优势，推动了“农业产品品牌化，品牌产品超市化，超市商品绿色化”，使公司同时逐步发展成为带动农副产品生产、加工的“贸工农”一体化的农业产业化龙头企业。永辉超市通过其生鲜优势与其他超市展开差异化竞争，走出自己一条新路。虽然公司在部分地区进入较晚，先发优势不甚明显，但生鲜特色体现较为明显。

3.2直采优势明显

公司采购实行全国统一采购与区域统一采购相结合的方式，通过规模采购方式尽量降低采购成本。这种向种养殖户和批发市场直接采购的模式，一方面可以减少了中间环节，将流通费用控制在较低水平，从而平抑农产品价格。另一方面，公司的直接采购配送模式和专业化的运营管理可以使得超市内的生鲜产品品类更多、新鲜度更高、质量更有保障，满足消费者的一揽子购物需求。在永辉超市主要有四种采购模式分别为：基地采购，当地采购，远程采购，批发市场采购，这四种采购模式又有其各自适用范围。

3.3自有配送体系

所谓物流配送是指在经济合理区域范围内，根据客户要求，对物品进行拣选、加工、包装、分割、组配等作业，并按时送达指定地点的活动。配送中心则是指篇5：永辉超市财务报告分析

永辉超市股份有限公司财务报表分析

资产负债表

单位：人民币万元

一、短期偿债能力分析

二、长期偿债能力分析

三、营运能力分析

资产结构分析表 21.23%，2012年为12.82%，呈下降趋势，下降8.41%，货币资金比重下降，说明该公司的变现能力、偿债能力以及抵抗风险能力减弱，但也可能是该公司能有效利用货币资金资源，这样才会造成该公司的盈利能力上升。

2.从应收账款比重的角度分析。2011年该公司的资产结构中应收账款比重为1.16%，2012年为1.63%，呈上升趋势，说明该公司的应收账款的占用增加了，

公司应加大应收账款的回收力度。

3.从固定资比重的角度分析。2011年，该公司的资产结构中固定资产的比重为16.27%，2012年为18.96%，呈上升趋势，该公司在固定资产中的投资比重增加，说明未来的生产能力和产品质量会有一定的改善。

4.从无形资产比重的角度分析。2011年，该公司的资产结构中无形资产的比重为32.55%，2012年为4.8%，呈明显下降趋势。但是，随着科技进步和社会经济发展，尤其是伴随知识经济时代的到来，无形资产比重应该越来越高。

负债结构分析表

所有者权益结构分析表

从所有者权益结构分析表有关数据可以看出，该公司2012年的实收资本没

有发生变化，权益资本中的资本公积、盈余公积的构成也没有发生变化。因此公司抵御风险的能力不变。

永辉超市合作技术条件

（一）结构

1、甲方出租给乙方的房产楼板承重生鲜区域承重须满足800KG/平方米荷载需求；
仓库区域楼板承重须满足1000KG/平方米荷载需求；
其它区域楼板承重须满足500KG/平方米荷载需求；
进货车道及收货区需满足单车自重加载重10t的荷载需求。

2、乙方租赁范围与相邻其他场所分隔墙由甲方负责，此类墙体施工须按照消防防火墙的规范要求。

3、租赁房产地面如有落差有甲方负责找平。

4、层高需在5.5米以上，梁下净高需满足4.5米以上。

5、柱距：8.4米以上

6、建筑物长宽比：最好为10:7或10:6

（二）供电

1、甲方无偿提供三相五线，每平方米0.2KW电量，由甲方配电房之配电柜中空气开关经 组回路电缆输送至乙方超市，设专用配电总箱（双方指定位置）。

2、甲方需提供500KW的发电机应急电源（须设置专用排烟管井）及所需之电缆线至乙方超市，设专用应急配电总柜（双方指定位置）。

3、乙方用电单独设表计量，由乙方直接向供电部门缴纳电费，甲方负责协

助乙方办理取得相应电费增值税的手续。

4、甲方须提供临时施工用电至乙方场所（100KW）。乙方负责在施工电箱内安装电表或由甲方单独设表计量，参照政府部门收费标准支付电费，甲方需提供发票。

（三）给水

1、甲方无偿提供进入乙方租赁房产DN63 进水管接口两处，（水量200吨/天，水压0.35MPa以上）；
甲方负责将进水管辅设至乙方场地内，设总阀（双方指定位置）。

2、乙方用水单独设表计量，由乙方直接向供水部门缴纳水费，甲方负责把水表过户给乙方，过户及过户所产生的改造费用由甲方承担。

3、甲方提供临时施工用水至乙方场所（直径25mm水管）。乙方负责在出口端安装水表或由甲方单独设表计量，参照政府部门收费标准支付水费，甲方需提供发票。

（四）排水

1、甲方提供符合乙方超市卫生间排水条件的排污管道接口两处（污水管管径为DN150）至乙方场地内双方指定位置，支管由乙方负责铺设并与甲方提供的排污管道相接，此污水管须接入大楼提供使用的化粪池并经生化池排入市政污水管。

2、甲方另提供符合乙方餐厅厨房排水条件的排水管道接口两处（排水管管径为DN150的PE管）至乙方场地内指定位置，支管由乙方负责铺设并与甲方提供的排水管道相接，此排水管须接入大楼提供使用的隔油池并经生化池排入市政污水管

3、甲方须同意乙方在租赁楼层的楼板上打孔，设置排污管道。

（五）空调和通风系统

方案

1、甲方设置为乙方设置独立的空调制冷系统的设施设备,每平方米冷量需达到200大卡以上。

方案

2、由乙方自行设置空调制冷系统，甲方需免费提供屋顶或其他适当通风位置供乙方设置空调冷却塔，并负责提供冷却塔至屋顶的管线走向路线，还须免费提供租赁物业大楼内适当位置（100平方米）供乙方放置空调主机。

新风及排风：甲方需在乙方租赁房屋外墙通风位置提供乙方几个新风口和排风口，每个新风口采用铝合金百页，风口面积约：1000㎜*500㎜。（新风和排风风口确切的位置和大小待施工时双方再确认）

（六）排油烟

甲方需免费提供两处乙方租赁大楼内通向大楼屋顶截面积各1平方米的通风竖井至租赁场所，作为乙方厨房排油烟专用。

（七）散热机组

甲方需免费提供外墙通风位置供乙方超市冷库、制冰机、冷柜等室外散热机组安放。(尺寸：长2000㎜*宽1000㎜*高1500mm，约20台)

（八）供气

1、甲方需免费提供每小时80立方米商业用气和30立方米的集体用气流量和所需的管道至乙方厨房炉灶等用气设备处并单独设表。

2、乙方用气单独设表计量，由乙方直接向供气部门缴纳气费，甲方负责把气表过户给乙方，过户及过户所产生的改造费用由甲方承担。

3、如天燃气公司要求设置天燃气泄爆口甲方应负责解决。

（九）招牌

1、甲方无偿提供外墙位置给乙方设置超市招牌。招牌的制作、安装、材料

等费用由乙方自行负责。

2、乙方对租赁楼层和区域范围外立面有完全的装修权，外立面的装修工程费用由乙方自行负责。

（十）消防

1、乙方超市的消防报警系统、喷淋系统、消防栓系统、消防排烟系统及防火分区系统并入甲方消控中心，设立独立模块并与建筑主体的消控中心联动。二次装修整改由乙方自行整改，并确保开业前超市内消防设施通过当地消防部门验收。

2、所有上下喷淋管道分接口都须使用四通接口管件配件，且管道靠梁底走管。在租赁范围内的各层消防栓、喷淋水系统须做独立总阀控制。

3、乙方超市装修按消防部门要求进行施工，竣工后需报消防部门验收，甲方须协助乙方通过消防部门验收。

4、租赁范围内的消防强排烟须安装无机房吊挂式排烟风机，不安装落地有机房排烟风机。

（十一）垃圾堆放

乙方应免费提供租赁场所大楼内适当位置（60平方米），供乙方自行建造日常垃圾堆放的场所，乙方确保每日清运垃圾，并且乙方超市垃圾的处理及运输由乙方自行解决。

（十二）出入口

1、在乙方租赁范围内，乙方将根据需要和消防要求设计相应出入口，甲方需确保乙方出入口进出通畅。

2、甲方同意乙方在租赁物业门口位置做商品促销等活动，卫生保洁由乙方负责。

（十三）货物运输

甲方需提供靠乙方超市附近用于送货所须的路线及停车位置，该地点也可作为乙方清运垃圾所用，净高不低于3．5米。

（十四）房屋建造

1、甲方同意乙方按照乙方超市的统一标准，对租赁场地进行设计和装修，相应的费用由乙方承担。

2、乙方若要改变房屋结构需征得甲方书面同意。

（十五）电话

甲方需向乙方提供20条2V电话线接入乙方租赁区域，供乙方自行申请安装电话。

（十六）货梯、电扶梯

甲方根据乙方的设计方案在租赁范围内为乙方提供 2 台荷重3吨的货梯和 ** 台人行道电扶梯梯供乙方专用。

（十七）停车位

甲方应提供一层或地下停车场车位供乙方顾客免费使用（其中汽车车位不少于350个，自行车、摩托车停车位不少于500个）。

生鲜产品的自营经营意味着公司要自主承担生鲜销售和管理的风险。永辉超市生鲜产品销售价格有竞争力，风险基本不大。但由于超市是自助购物性质，对商品损耗的管理尤其关系到公司费用的高低和盈利能力。在这方面，永辉超市有其独特的经验（见表11）。在生鲜产品销售过程中，超市会派相关人员盯着消费者挑选生鲜的过程。这些人被称为“卖手”。永辉超市重庆大石坝店的一位消费者曾经写道：“里面的售货员还在吼：不能专挑嫩的，否则要涨价。”可见永辉超市的“卖手”在管理其生鲜的损耗上，有一套独特的行事办法。从数据上看，中信证券调研的重庆主要超市品牌生鲜门店损耗率指标上，永辉超市远低于其他的超市公司。另外，公司财务上物耗费用占收入的比重基本维持在1%左右的水平，也可见公司对商品损耗管理的能力.

第 8 页生鲜产品的自营经营意味着公司要自主承担生鲜销售和管理的风险。永辉超市生鲜产品销售价格有竞争力，风险基本不大。但由于超市是自助购物性质，对商品损耗的管理尤其关系到公司费用的高低和盈利能力。在这方面，永辉超市有其独特的经验（见表11）。在生鲜产品销售过程中，超市会派相关人员盯着消费者挑选生鲜的过程。这些人被称为“卖手”。永辉超市重庆大石坝店的一位消费者曾经写道：“里面的售货员还在吼：不能专挑嫩的，否则要涨价。”可见永辉超市的“卖手”在管理其生鲜的损耗上，有一套独特的行事办法。从数据上看，中信证券调研的重庆主要超市品牌生鲜门店损耗率指标上，永辉超市远低于其他的超市公司。另外，公司财务上物耗费用占收入的比重基本维持在1%左右的水平，也可见公司对商品损耗管理的能力。表11：中信证券调研永辉超市重庆地区生鲜门店损耗管理能力

资料来源：中信证券

永辉强大的采购能力还得益于公司在信息技术和物流技术上的投入。综合性全国连锁公司的发展，离不开信息系统和物流的支持。因为信息技术能够让公司在第一时间内监控公司商业链条的方方面，做出科学管理。而物流技术的发展，则能够降低公司货物运输的成本，同时最短时间内对消费者需求做出反应。永辉超市目前与金蝶等知名软件公司合作，实现了公司全国门店财务信息的全面监控。同时，公司还与IBM合作，让其帮助公司做IT的全面规划、预算管理体制的建设和业务流程的优化。值得注意的是，公司今年刚引进的副总裁（核心管理团队成员）李建波本人就曾是IBM中国有限公司合伙人，可见公司对信息系统优化的重视。物流技术方面，公司目前在福建拥有4处配送中心，总面积约为13.6万平米。公司在重庆拥有2处配送中心，总面积约为2.8万平米；
在四川彭州拥有面积约7.2万平米的农产品配送中心。公司现正在加紧建设面积约23.3万平米的重庆西部物流园和面积约20万平米的安徽华东商贸物流园。东北地区，公司今年10月份投资1亿元成立辽宁永辉物流有限公司。可见，公司在物流方面投入的坚定

永辉超市董事长张轩松

永辉超市董事长张轩松生于1971年，19岁开始经商，24岁进入超市行业。他的资本积累源于在福建做啤酒的代理和批发。虽然张轩松1995年进入超市行业，但1996年他的主要精力还是放在啤酒的销售上。张轩松1996年成为福建榕城啤酒公司的股东，还与其他人合伙创办福建榕泉啤酒有限公司，直接介入啤酒的生产领域。但1996年，福建销售规模最大的啤酒是惠泉和雪津，张轩松直接介入啤酒生产，损失了有几百万。到1998年底，他主动

永辉超市SWOT分析

SWOT分析代表分析企业优势（strength）、劣势（weakne）、机会（opportunity）和威胁（threats）

公司简介：永辉超市成立于2001年，总部位于福建省会福州市。十年创业，飞跃发展，已跻身全国性大型商业百亿企业，是福建省流通及农业产业化双龙头企业，被国家商务部列为“全国流通重点企业”、“双百市场工程”重点企业，荣获“中国驰名商标”，已在上海主板上市。永辉超市是中国大陆首批将生鲜农产品引进现代超市的流通企业之一，被国家七部委誉为中国“农改超”开创者，被百姓誉为“民生超市、百姓永辉”。公司已发展成为以零售业为龙头，以现代物流为支撑，以现代农业和食品工业为两翼，以实业开发为基础的大型集团企业。永辉超市坚持“融合共享”、“竞合发展”的理念开创蓝海，与国际零售巨头共同繁荣中国零售市场，在北京、重庆、福建、安徽、贵州等多个省市已发展300多家大、中型超市，经营面积超过300万平方米，员工逾30000人，2010年营业总额达150亿元，位居“2010年中国连锁百强企业29强”、“中国快速消费品连锁百强10强”。

企业优势（strength）：

1.定位清晰，以经营生鲜物品为最大特色，实施大卖场、卖场及社区超市为核心业态，辅之以便利店的特许加盟为补充，并构筑起打通食品加工与现代农业上下游相结合的产业链。

2.永辉超市采取“区域领先、稳健扩张”的发展战略及实施“生鲜领先”的经营策略。

3.具有独特的“永辉经营模式”（一是在购物环境上，率先把“生鲜区”的营业面积扩大，把近3000多种农产品(20.18,-0.30,-1.46%)作为主营产品；
二是在购物习惯和商品价格上，保持对农贸市场的价格竞争优势，满足消费者自选的购物习惯；
三是在生鲜农产品经营中，做到了价格低、损耗低、质量优和保鲜度高）。

4.建立了一整套完善的全国性生鲜农产品统采和区域直采体系，内部商品保鲜研发机构，极大限度地减少了“产地-门店-顾客”这一生鲜农产品产业链的中间环节，降低了物流、仓储和损耗成本，最大程度保持了生鲜农产品的色香味和让利于消费者的价格竞争优势，而且还逐步改变了门店周边区域居民购买生鲜物品的习惯。

5.得益于汇丰资本的进入和与国内外知名的房地产商建立良好的合作关系，为公司的稳健、快速扩张提供了保障。

6.许多新商圈或住宅区也将永辉超市的入住或毗邻作为楼盘推介的标志之一，获得了社会上的普遍认可。

7.良好、积极的企业文化。

劣势（weakne）：

1．力成本上升风险及人才储备风险增.加。

2．在大规模的跨区扩张中，物流配送有所欠缺。

3．发展迅猛，资金紧缺。

（1）食品安全风险;（2）门店扩张、新店培育不及预期;（3）租金风险。

超市行政部经理岗位职责

define 发表于 2004-12-17 13:02:00

直属上级：店长、副店长（助理店长）

适用范围：各门店行政部经理

岗位职责：

1．维持全店良好的后勤服务，保障商场的正常销售；

2．建立完善的管理制度，确保人、财、物的严格管理和供应；

3．控制全店费用预算和支出，加强成本观念和效益观念；

4．负责办公区及生活区的环境布置和卫生。

主要工作：

1．指导全店人事编制和管理，加强对员工的招聘、培训、考核等各项工作管理；

2．严格审核店内各项预算和支出，做好物品的供应，保障商场的正常运作；

3．建立健全保安的各项制度，做好消防、治安、防盗工作的指导和管理；

4．维护店内各项设施，保证公司财产安全；

5．为店内各部门提供良好的工作秩序和工作环境；

6．负责部门正、副主管的排班和业绩考核；

7．负责搞好员工食堂及其它员工福利工作，做好后勤保障工作；

8．传达公司政策及店长、副店长的各项指示，落实执行情况；

9．负责与其他部门及总公司的沟通协调工作；

10．负责店内轮值班，在正、副店长不在店内时，根据授权代表店经理作出决定，并在值班簿内登记报告给店长。

辅助工作：

1．负责办公区域和生活区域的清洁卫生；

2．接洽政府有关职能部门；

3．协调各部门人力调配

超市营运处长的岗位职责

whybolgs 发表于 2004-8-30 17:07:00

（1）维持超市区域良好的销售业绩（2）严格控制超市区域的费用、损耗（3）维持店内整齐生动的陈列

（4）合理控制人事成本，保持员工工作的高效率（5）维持超市区域良好的服务标准

（6）加强防火、防盗、防工伤、安全保卫等工作

（7）保证超市区域资产的安全

（8）负责确保公司各项规章的完整执行，负责总经理室指令的贯彻

（9）负责组织超市区域的销售，以实现超市区域良好的销售业绩，及时向总经理反馈相关运行情况

（10）维持店内各处门正常运转，处理异常情况

（11）协调与当地政府处门及社区的公共关系

（12）严格规范员工，按标准进行各种作业，协助总经理控制人事成本

主要工作：

（1）全面负责超市区域管理，按公司规定的模式运作

（2）根据总经理室下达的指标，制订超市区域的销售、毛利计划，并组织落实，对执行情况跟进检查，指导、控制

（3）传达并执行营运处的工作计划

（4）负责与总经理室其它业务处门的联系沟通

（5）及时、准确。真实、完整的向总经理室提交有关营运的报告、信息

（6）负责超市区域各处门管理人员的选拔和考评

（7）督导超市区域各处门的工作，努力提高销售、服务业绩

（8）倡导并督促实行“顾客第

一、服务第一”的经营理念，营造热情、礼貌、整洁、舒适的购物环境

（9）损耗率、人事成本、营运成本，树立“低成本营运”的经营理念

（10）对超市区域的商品结构进行周期性分析并提出调整建议

（11）进行库存管理，组织超市区域的订货、保证充足的货品、准确的存货及订单的及时发送

（12）组织超市区域的盘点，确保盘点的准确、真实

（13）负责公司促销活动的落实；
定期组织对超市区域所在商圈的调查，并根据超市区域所在地区的市场特点，策划并组织超市区域各级的促销活动

（14）保障营运安全，对清洁、防火、防盗的日常管理和设备的维修、保养进行严格的检查和监督

（15）负责突发事件处理的组织，并及时向总经理室报告

（16）负责超市人员的培训

（17）负责店内其他日常事务

（18）制定各处门量化工作指标，追踪各处门指标完成情况，及时采取纠正措施，并将异常情况反馈总经理；
跟踪各处门的报表，审阅并提出分析意见

（19）在总经理的领导下行使分管处门的工作职责

（20）根据店内人员的定编、增编、缩编进行调研，向总经理提出建议

（21）审查营运各课员工业绩考评记录，并报总经理室

（22）检查各处门“营运规范”的执行情况并组织辅导、考评

（23）依据公司的基本规定，起草各项超市区域内处管理规范制度和通告，不断完善管理机制，制度审批后负责向下属处门解释、传达、监督并反馈其执行情况

（24）与政府职能处门联系、协调，保证超市区域的正常运作

（25）编制店内各项费用预算，并根据规定向总经理申报

（26）做好消防安全，及时处理各项突发事件

（27）加强各处门间的沟通与协调，及时了解情况，并提出整改意见

（28）了解管理人员和员工的思想动态并予以正确引导

辅助工作：

（1）检查店内清洁卫生

（2）检查设备维护及管理的情况

（3）检查督导防火、防水、防盗、防工伤事故的工作

商场客服主管岗位职责

cry_now521 发表于 2004-7-8 17:50:00

直属部门：客服部直属上级：客服部经理

适用范围：各门店客服主管

岗位职责：

1．注重部门礼仪礼貌，提供公司良好的外部形象；

2．维持良好的服务秩序，提供优质的顾客服务；

3．提供信息，做好顾客与公司沟通的桥梁。

主要工作：

1．每日检查员工礼仪服饰；

2．检查员工的客服工作流程，确保服务质量；

3．做好顾客投诉和接待工作；

4．以身作则倡导“顾客至上”的经营理念，杜绝员工与顾客争执现象；

5．与政府职能部门协调、联系，保证商场良好的外部环境；

6．做好会员的招募和大宗顾客的拜访；

7．严格手推车的管理以及购物袋的售卖；

8．指导赠品发放、顾客存包和退/换货工作标准化作业；

9．制定员工排班表，严格控管人事成本；

10．负责安排员工专业知识的训练及员工的业绩考核；

11．负责安排超市快讯的发放与追踪，确保执行商场的各种促销活动；

12．指导提货处工作按公司规范执行。

辅助工作：

1．负责责任区域的环境卫生，为顾客提供良好的购物环境；

2．协助做好出/入口处的客流疏导和保安工作；

3．协助前区促销商品的理货、补货。

超市生鲜食品部门主管岗位职责及任职要求

moonlove 发表于 2004-9-20 17:44:00

1．岗位职责

(1)对部门经理负责，对本部门商品价格、质量和保质期进行监督、检查。

(2)检查本部门商品的进货及陈列，要求商品新鲜、品种齐全、质量可靠、价格合理。

(3)检查本部门员工到岗情况、仪容仪表、环境卫生等。

(4)负责制订进货计划及与供货商联系。

(5)负责销售信息的收集和反馈。

(6)负责商品退货、报损的检查和内部调拨、账务的校对等。

(7)及时处理本部门发生的问题并向经理反馈。

(8)负责组织本部门的劳动服务竞赛，每月进行一次卫生大检查。

(9)收集本部门商品的市场信息，分析经营情况，及时向经理汇报工作。

2．任职资格

(1)有大中型超市生鲜区相关工作经验。

(2)熟悉公司对生鲜食品区的各项管理规定。

(3)熟悉国家及地方对食品加工、经营场所的卫生要求。

(4)熟悉本地区食品销售的质量要求。

(5)了解生鲜食品区人员从业要求。

(6)了解生鲜食品区食品制作、加工、包装、保存、陈列及储存要求。

3．工作要求 [营业前]

(1)召开例会，布置当天工作，传达公司相关信息。

(2)检查本部门人员出勤、商品陈列、环境卫生要求。

(3)检查商品质量，对不合格商品责令立即撤下台面。

(4)按公司要求检查员工着装情况。

(5)检查台面陈列商品是否丰盛、价格标签和商品是否对应；
是否遗漏价格标签或有未贴条码的商品。

[营业中]

(1)抽查商品质量和价格，作记录并上报经理处理。

①发现商品擅自更换条码或变价等情况，责令其立即恢复原条码及价格。

②发现商品质量问题，责令其立即将商品撤下台面。

(2)检查本部门货源情况，要求台面商品充足、补货及时。

(3)检查是否超范围经营，对超范围部分责令停止销售，并报经理处理。

(4)检查设备使用安全情况，发现隐患报经理和维修部及时排除。

(5)抽查工作的落实情况和店内库管理工作情况。

(6)巡视卖场，检查员工违纪情况。

[营业后]

(1)监督、检查生鲜区卫生清洁工作情况。

(2)检查清场后的各项设施的安全情况。

(3)召开部门晚会，总结当天工作情况。

超市人事主管岗位职责

quest123 发表于 2004-7-8 17:47:00

直属部门：行政部直属上级：行政部经理

适用范围：各门店人事部主管

岗位职责：

1．负责店内员工招募工作，对部门缺员进行推荐；

2．负责执行及规划员工培训工作；

3．考核员工的绩效，并提出改进的建议；

4．负责档案的整理、记录、收集、存档和保管工作；

5．确保有关人事规定遵循政府有关部门的劳动法规；

6．落实员工薪资核发及福利金、奖金等的正确发放；

7．协助各部门人事及预算的控管；

8．负责监督检查店内各部门、员工执行规范的情况。

主要工作：

1．检查全体员工出勤状况，按照公司有关规定，督促员工遵守公司规范和人事纪律；

2．收集及存档相应的劳动、人事法规及公司下发文件，向店内管理人员提供人事规范咨询；

3．负责店内各项人事制度的传达，实施和检查；

4．负责店内员工的招聘工作；

5．店内全体员工的合同、档案管理和薪资管理；

6．负责店内全体员工绩效考核的组织、实施和总结；

7．负责规划、执行员工的培训工作；

8．与政府有关职能部门保持联系，保证商场良好的外部环境。

辅助工作：

1．负责所属区域的清洁卫生；

2．组织店内行政部门人员协助做好盘点和节假日的销售；

3．指导门店各部门的材料、报表保密工作并定期检查。

卖场工程技术专业人员岗位职责

shangji 发表于 2004-7-8 17:40:00

直属部门：工程部直属上级：工程部主管

适用范围：水、电工、维修工岗位职责：

1．保证整个卖场的水、电和煤气（液化气）的正常供应 2．空调的开放、调控 3．更换灯管、插座 4．水管的维修

5．发电机房设备的维修、保养

6．开、闭霓虹灯、射灯、球形灯、灯箱广告 7．手扶电梯的开停

8．停电时，启动发电机，及时供电 9．对水、电设备做安全检查 10．处理水、电突发事件

主要工作：

1．水、电设备的维修与更换（灯管、插座、水龙头等） 2．专业设备的检查与保养（电梯等）

3．非专业设备的维修（手推车、栈板、叉车、货架、办公桌／椅） 4．工程技术专业文件的归档工作

5．店内土木建筑工程的维护，防止漏雨等现象 6．修补破损地板

7．及时开、闭霓虹灯、射灯、广告灯箱、球形灯 8．维修工具的保存，维修用耗材的控管 9．工具、用料的管理

10．办公室内和工作区域的清洁卫生

辅助工作：

1．协助做好顾客服务工作

2．节约用水、用电、用煤气（液化气）工作 3．安全防火工作

超市财务主管岗位职责

zhanghuafeng365 发表于 2004-6-17 13:40:00

直属部门：行政部

直属上级：行政部经理

适用范围：各门店财务部主管岗位职责：

1．负责店内的现金、支票、记票等管理；

2．办理店内备用金清款工作；

3．记录、分析每天银行收款帐务工作；

4．协助收集整理预算编制、预算控制；

5．整理销售、进货管理的资讯，并对异常提出报告；

6．负责制作收支传票、税务申报及财务资料存档；

7．负责生鲜周转金使用的控制。

主要工作：

1．检查员工出勤状况，合理调度人力，控制人事成本；

2．负责店内的现金、支票等的管理和传递；

3．按照公司要求，准备店内合理额度的备用金；

4．检查每天收银结款工作，分析结款差异；

5．负责现金办公室（金库）的管理；

6．与总部财务部保持工作联系；

7．保持与银行有关职能部门的联系，维护商场良好的外部环境。

辅助工作：

1．负责办公区域的清洁卫生工作；

2．传达部门经理的指示，共同达成部门目标；

3．传达公司政策、制度并检查落实情况

超市保安主管岗位职责

asmhts 发表于 2004-6-16 15:47:00

直属部门：行政部

直属上级：行政部经理

适用范围：各门店保安部主管

岗位职责：

1．保证店面正常经营；

2．负责店面人员、财产、商品的安全；

3．负责突发事件的处理和操作；

4．负责与政府各相关部门的联系。

主要工作：

1．负责商场人员、商品、物品的安全，负责维护商场的治安秩序，处理突发事件；

2．负责商场稽查，防止偷窃并对盗窃行为依照公司规定处置；

3．负责安全员、消防员、稽核员的工作指导和员工培训，定期组织学习有关业务知识，定期进行考核；

4．负责上级领导、外宾来公司时护接、护送，保证安全；

5．协调政府各治安部门和相关治安部门的业务关系，协调与公司各部门之间的关系，确保商场安全；

6．指导领班、组长工作，负责他们的考勤。督导领班对其员工的考勤，组织实施应急措施；

7．负责商场的消防安全。负责落实上级有关消防安全法规，实施超市商业营运规范的消防管理规定，指导各用户制定相关的消防制度，发现隐患及时与当地有关保安、消防负责人联系，共同制定整改措施并报告行政部经理；

8．负责商场消防设备（喷淋、烟感、通风阀、自动监控）的检查完善，随时保持良好运行状态。协助工程部对消防泵、管道、水箱、消防电梯的检查维护；

9．负责消防器材的配制、检查，负责应急方案的制定实施，负责义务消防队员的专业培训和定期演练；

10．负责疏导店前交通，保证通道畅通。

辅助工作：

1．负责警员警械的检查、更换；

2．负责消防员工的管理教育；

3．负责员工的业务培训，定期组织业务知识学习（含对外学习班）定期进行消防知识考核；

4．收集、整理、保存商场的稽核和消防档案的资料；

5．防止购物车辆的丢失和损坏。

采购总监岗位职责

xiaoqiang 发表于 2003-11-25 10:14:00

1.主持采购部全面工作，提出公司商品采购计划，报总经理批准后组织实施，确保各项采购任务完成；
2.调查研究公司各部门商品需求及销售情况，熟悉各种商品的供应渠道和市场变化情况，供需心中有数。指导并监督下属开展业务，不断提高业务技能，确保公司的正常采购量；

3.审核年度各部呈报的采购计划，统筹策划和确定采购内容。减少不必要的开支，以有效的资金，保证最大的供应；

4.要熟悉和掌握公司所需各类商品的名称、型号、规格、单价、用途和产地。检查购进商品是否符合质量要求，对公司的商品采购和质量要求负有领导责任；

5.监督参与大批量商品订货的业务洽谈，检查合同的执行和落实情况；

6.按计划完成公司各类商品的采购任务，并在预算内尽量减少开支；

7.认真监督检查各采购主管的采购进程和价格控制；

8.督导采购人员在从事采购业务活动中，要遵纪守法，讲信誉，不索贿，不受贿，与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下开展业务往来。

店长的岗位职责

linkshop 发表于 2004-4-7 15:41:00

直属部门：营运部直属上级：地区营运部总监适用范围：各门店店长岗位职责：

1．维持店内良好的销售业绩；

2．严格控制店内的损耗；

3．维持店内整齐生动的陈列；

4．合理控制人事成本，保持员工工作的高效率；

5．维持商场良好的顾客服务；

6．加强防火、防盗、防工伤、安全保卫的工作；

7．审核店内预算和店内支出。

主要工作：

１．全面负责门店管理及运作；

２．制订门店销售、毛利计划，并指导落实；

３．传达并执行营运部的工作计划；

４．负责与地区总部及其他业务部门的联系沟通；

５．负责门店各部门管理人员的选拨和考评；

６．指导各部门的业务工作，努力提高销售、服务业绩；

７．倡导并督促实行“顾客第

一、服务第一”的经营观念，营造热情、礼貌、整洁、舒适的购物环境；

８．严格控制损耗率、人事成本、营运成本，树立“低成本”的经营观念；

９．进行库存管理，保证充足的货品、准确的存货及订单的及时发放；

１０．督促门店的促销活动；

１１．保障营运安全，严格清洁、防火、防盗的日常管理和设备的日常维修、保养；

１２．负责全店人员的培训；

１３．授权值班经理处理店内事务；

１４．负责店内其他日常事务。

辅助工作：
1．指导其它门店人员的在职培训；

2．协助总部有关公共事务的处理；

3．向总公司反馈有关营运的信息。

采购总监岗位职责

xiaoqiang 发表于 2003-11-25 10:14:00

3.审核年度各部呈报的采购计划，统筹策划和确定采购内容。减少不必要的开支，以有效的资金，保证最大的供应；

5.监督参与大批量商品订货的业务洽谈，检查合同的执行和落实情况；

6.按计划完成公司各类商品的采购任务，并在预算内尽量减少开支；

7.认真监督检查各采购主管的采购进程和价格控制；

8.督导采购人员在从事采购业务活动中，要遵纪守法，讲信誉，不索贿，不受贿，与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下开展业务往来。

财务总监岗位职责

zhangwen 发表于 2003-6-25 16:45:00

1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。

2.负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

3.制定和管理税收政策方案及程序。

4.建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

5.组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

6.监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

成本会计岗位职责

shangji 发表于 2003-6-25 16:42:00

1.在部长领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。

2.主动会有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

3.当公司推行全面成本核算管理和内部银行何等制时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。

4.不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。

5.学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。

6.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。

7.完成财务部部长临时交办的其他任务。

超市保安员岗位职责

shangji 发表于 2004-6-16 13:04:00

直属部门：保安部

直属上级：保安部正、副主管

适用范围：消防员、稽核员、监控员、安全员

岗位职责：

1．负责本店顾客、员工和外来人员的安全管理

2．负责本店商品和资产的安全管理

3．负责本店收银区、金库、送款等钱财安全

4．负责本店消防安全管理

5．负责稽核顾客所购商品

6．负责突发事故处理、人员疏散

7．车辆、门锁、钥匙管理

8．开门关门作业及货物进出管理

9．专业文件归档、保管

主要工作：

1．定期消防设备检查、消防隐患检查，制定火灾应变措施并组织执行，做好全员消防安全教育

2．在营业时间内对收银区连续监控，保证钱财安全。维护顾客财物不受损失

3．处理和平息顾客与顾客、顾客与员工、员工与员工之间在现场发生的冲突

4．稽核顾客的购物是否与销售明细表相符，确保顾客无遗漏商品

5．防止盗窃事件发生

6．开门前检查所有上锁门是否正常，在职值班保安员巡场检查关门前清场，关门后定时监视报警，外场巡场

7．收货区检查厂商携带出入商场的物品，核对携出人身份与表上所列核实是否相同，携出日期与所填日期为同一日，携出物品与表上所列相同。检查交货完毕车辆是否夹带本商场设备及商品

8．突发事故处理：买卖纠纷、盗窃、蓄意破坏、干扰、停水、停电、风灾、水灾、地震等应变及支援处理

9．疏导交通

10．员工通道管理

辅助工作：

１．顾客服务：解答顾客咨询，在不影响本职工作的情况下，带顾客到其要求的地点。对顾客询问不知的内容，主动帮助咨询相关的工作人员，直到问题解决

２．卫生清洁：协助做好卖场内外的环境卫生、整洁、整理购物车，放回应有的位置

电脑部专业人员岗位职责

wangcheng666 发表于 2004-4-2 16:28:00

直属部门：电脑部直属上级：电脑部主管适用范围：电脑部员工、ＡＬＣ人员岗位职责：
1．保证电脑系统的正常运作 2．保证电脑系统数据的准确传递 3．电脑设备的维修、保养、运行

4．商品资料的录入、储存、更新工作 5．信息资料的保密工作 6．及时帮助查实销售情况

7．为收货、收银等部门作技术支持 8．电脑办公室内的清洁卫生工作 9．电脑部所用耗材的控管

主要工作：

1．夜间运行ＮＩＧＨＴＲＵＮ数据的备份工作 2．分发ＮＩＧＨＴＲＵＮ报表到各部门

3．维持每台收银机、收货电脑、电子秤及店内其它电子子设备的正常运作 4．各类打印机、服务器的正常保养及维护 5．打印临时所需报表

6．检查收货部电脑运转是否正常

7．供应商、新品的录入

8．打印价格卡

9．更改商品资料、商品价格 10．做快讯商品的录入工作

辅助工作：
1．协助做好顾客服务工作 2．协助做好库存盘点工作 3．向各部门提供信息服务 4．协助安全防火、防盗的工作

永辉超市：内部审计制度（2011年1月）

华股财经2011年01月05日

字号：T|T

永辉超市股份有限公司内部审计制度

永辉超市股份有限公司

内部审计制度

第一章总则

第三条本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果；

（三）维护公司合法权益，保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第四条公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。

第五条内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。

第二章审计机构和审计人员

第七条公司设立内部审计部作为董事会审计委员会的工作联络机构，负责审计委员会会议组织工作；
在董事会审计委员会的领导下，根据审计计划成

立审计工作组，负责公司内部审计工作，依照国家法规、政策和企业规永辉超市股份有限公司内部审计制度

章制度，独立行使内部审计职权，对董事会和审计委员会负责并报告工作。

第八条公司配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员不少于三名，审计人

员应具备良好的政治素质、职业道德和会计、审计、管理等方面的专业

知识及工作经验，熟悉本公司的经营活动和内部控制，并不断通过后续

教育来保持和提高专业胜任能力。内部审计机构人员应保持一定的稳定

性。

第九条审计部设负责人一名，全面负责审计部的日常审计管理工作。负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。审计部负责人必须具有中、

高级专业技术职称及实际内部审计工作经验。

第十条内部审计人员应依法审计，忠于职守，坚持独立、客观、正直和勤勉的工作态度，廉洁奉公，保守秘密，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。

第十一条审计部门保持独立性，不置于财务部门的领导之下或者与财务部门合署办公。

第十二条公司董事会及主要负责人应当保障内部审计机构和人员依法行使职权和履行职责；
公司内部各职能机构应当积极配合内部审计工作。

第三章审计机构的职责和总体要求

第十三条审计委员会指导和监督审计部门工作、履行以下主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）至少每季度召开一次会议，审议审计部门的工作计划和报告等；

（三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作

进度、质量以及发现的重大问题；

（四）协调审计部门与会计事务所等外部审计单位之间的关系。

第十四条审计部应履行以下主要职责：

（一）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司

的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（二）对本公司各内部机构、子公司以及具有重大影响的参股公司的会

计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动

的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、

业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（三）协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和

主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；
永辉超市股份有限公司内部审计制度

（四）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计

计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

第十五条审计部应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提

交上一年度内部审计工作报告。

审计部应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联

交易及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。

第十六条审计部以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评

价。

第十七条内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销售及应收款、采购及应付款、存货

管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信

息系统管理和信息披露事务管理等。审计部可以对上述业务环节的范围

进行调整。

第十八条内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、

完整地记录在工作底稿中。

第十九条内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档。

第二十条审计部应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料

的保存时间。

第四章审计机构的主要权限

第二十一条在审计范围内，审计部的主要权限有：

（一）召开与审计事项有关的会议；

（二）根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、

报表和有关文件资料等；

（三）审核会计报表、帐簿、凭证、资金及其财产，检测财务会计软件，

查阅有关文件和资料；

（四）参加公司有关经营、财务管理决策、对外投资、重大合同等有关

会议；
永辉超市股份有限公司内部审计制度

（五）对审计中的有关事项向有关部门（人员）进行调查并索取证明材

料；

（六）对正在进行的严重违反财经法规、公司规章制度或严重失职可能

造成重大经济损失的行为，有权做出制止决定并及时报告董事会审计委

员会；
对已经造成重大经济损失和影响的行为，向董事会审计委员会提

出处理的建议；

（七）对阻挠、破坏内部审计工作以及拒绝提供有关资料的部门和人员，

报董事会审计委员会核准并经董事长批准可采取封存有关资料、冻结资

产等必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；

（八）经董事会审计委员会核准，出具审计意见书，提出改进管理、提

高效益的建议，检查采纳审计意见和执行审计决定的情况。

第五章审计范围

项控制制度，内部审计机构对其财务及经济效益进行审计监督。

第二十三条内部审计机构对审计范围内的下列事项进行审计监督：

（一）财务计划的执行和决算；

（二）与财务收支有关的经济活动及其经济效益；

（三）内部控制制度的健全、有效；

（四）公司及下属子公司财务制度的执行情况；

（五）对公司内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计。

（六）董事会交办的其他审计事项，包括建设项目审计、物资采购审计

等专门审计以及法律、法规规定和本公司主要负责人或者权力机构要求

办理的其他审计事项。

第六章内部审计的工作程序

第二十四条根据公司年度计划、公司发展需要和董事会的部署，拟订审计年度计划，经董事会审批后实施；

制定具体审计方案，确定审计负责人和参加审计的人员名单；
下达“审永辉超市股份有限公司内部审计制度

计通知书”，通知被审部门，被审部门按审计通知书准备相关资料，提

供必要的工作条件。

第二十六条审计通知书应当在实施审计前 3 个工作日向被审计单位送达。对于需要突击执行审计的特殊业务，审计通知书可在实施审计时送达。

第二十七条审计过程中，必须编写工作底稿、作好审计记录，收集审计证据。

第二十八条内部审计人员在出具审计报告前应当与被审计单位负责人交换审计意见。被审计单位有异议的，应当自接到审计报告（交换意见稿）之日起

5 个工作日内提出书面意见；
逾期不提出的，视为无异议。

第二十九条被审计单位若对审计报告有异议且无法协调时，内部审计人员应当将审计报告与被审计单位意见一并报公司董事会协调处理。

第三十条审计结果在征求被审单位的意见后，内部审计人员整理证据形成正式书面审计报告，提交董事会批准，并下达经批准的审计决定，督促有关单

位认真执行。

整改情况进行复查。

第三十二条如被审单位或个人对审计决定和结论有异议，应在 10 天内向董事会提出复审申请，经批准可以组织复审。复审期间原审计结论和决定照常执

行。

第七章信息披露

第三十三条审计委员会应当根据审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内

部控制自我评价报告。内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：

（一）内部控制制度是否建立健全和有效实施；

（二）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况；

（三）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；

（四）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况；

（五）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。

控制自我评价报告进行核查，并出具核查意见。

第三十五条公司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时，要求会计师事务所对公永辉超市股份有限公司内部审计制度

司与财务报告相关的内部控制有效性出具一次内部控制鉴证报告。

明至少应当包括以下内容：

（一）鉴证结论涉及事项的基本情况；

（二）该事项对公司内部控制有效性的影响程度；

（三）公司董事会、监事会对该事项的意见；

（四）消除该事项及其影响的具体措施。

第三十七条公司应当在年度报告披露的同时，在指定网站上披露内部控制自我评价报告和会计师事务所内部控制鉴证报告。

第八章监督管理和违规处理

第三十八条对执行本制度工作成绩显著的单位和个人，审计部向董事会提出给予表扬和奖励的建议。

第三十九条对违反本制度，有下列行为之一的被审公司（部门）和个人，由公司根据情节轻重给予行政处分，经济处罚，或提交有关部门进行处理：

（一）拒绝提供帐簿、会计报表、资料和证明材料的；

（二）阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏审计检查的；

（三）弄虚作假、隐瞒事实真相的；

（四）拒不执行审计意见书或审计结论和决定的；

（五）打击报复审计工作人员的。

第四十条审计工作人员违反本制度规定，有下列行为之一，构成犯罪的移交司法机关，依法追究法律责任；
未构成犯罪的给予行政处分，经济处罚：

（一）利用职权谋取私利的；

（二）弄虚作假、徇私舞弊的；

（三）玩忽职守，给被审公司造成损失的；

（四）泄露被审公司商业机密的。

第九章附则

第四十一条本制度与国家的审计法规不符时，应以国家有关审计法规为准。本制度由内部审计机构负责解释。由董事会负责修订。

第四十二条本制度自董事会决议通过之日起执行。

永辉超市:高成长和高费用都将持续

高成长:业绩将保持40%-50%的增长率

规模高增长:保持每年新开50家店的扩张速度。门店扩张仍是规模增长之源。

公司储备门店丰富,每年新开约50家门店的扩张速度有望保持。其中,重庆、安徽、河南、东北将成为重点扩张区域;2012年重庆收入或将破百亿,2010-2012年收入复合增长率达50%。

盈利快:新店培育期仅需4-6个月。生鲜聚客优势和标准化复制能力是缩短新店培育期之宝。2011年公司新店培育期为4-6个月。我们认为,其主要原因为:公司门店销售品类相对其他超市差异化大,特别是聚客能力较强的生鲜品类优势明显,使得新店迅速聚集客流,打出门店知名度;另外,公司各地门店选址标准统一,品类管理标准化,营运模式统一(各门店中各种品类占比差异不大,生鲜40-50%以上),统采比例较大(40%左右),信息系统标准化等使得在全国快速扩张时,公司管理较为出色,短期内复制老店成功模式的能力较强。

高费用:人工和财务成本占收入比重将提升

人工成本高企难下:由于门店扩张需要,公司今年预计招收新员工万人余,同时公司加强了员工培训和福利待遇调整,以提高人效和降低基层员工流失率,我们预计,人工成本销售收入占比将提升0.5%-1%;另外,公司股权激励方案预计在上半年推出,此举也将抬高人工成本。

财务费用短期难降:由于扩张需要,公司近期发行了第二期短期融资券,两期短融共融资15亿元,由于信贷收紧,公司利息率约为7%;公司拟于下半年或明年发行15亿公司债,财务费用将进一步增长。

评级:维持推荐评级和之前的盈利预测。我们认为,公司目前的估值已经相对行业溢价30%左右,溢价已能实际反映公司高成长和良好公司治理的优越性。

业绩高增长是公司长期良性发展的结果,短期内公司相对行业的估值溢价提升幅度较小。但同时,行业估值处于历史低谷,随着消费转暖,行业估值上升空间较大,公司估值可能随着上升。预计2011-2013年EPS分别为:0.65,0.90和1.27元,对于前一收盘日的PE为:47.1,34.2和24.3倍。

风险提示:签约物业存在不能按期交付的风险;人才短缺导致扩张无法按计划进行的风险。

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超市部工作标准

一、货架陈列

1、不得私自改动陈列面，需经经理同意下方可调动；

2、所有商品与层高以两指为限，将多余的空间留在下层；

3、陈列规则是按品牌、颜色深浅、价位高低的原则，同以系列应从上到下、从左到右的顺序，由上到下纵向陈列；

4、商品面位（商标）朝前整齐、美观、丰满、干净、位置正确，以护栏位标准；

5、先进先出原则；

6、售完后可拿临近商品将排面补齐；

7、若有缺货及时放入缺货标签；

8、加高层上标有陈列的商品，货架上不能空缺；

9、商品应满架陈列于货架

10、货架上不得出现不合格产品（破包、超出保质期、缺少配件、无完整条形码等）；

11、所有货架上的商品应有相应标签；

12、商品陈列安全；

13、任何商品在货架上只能有一个区域；

14、加高层上应有明显爆炸牌；

15、不得跨货架陈列；

二、端架：（同上）

最多不得超过两种系列的商品

三、堆头

1、主通道上所有堆头应在一条线上，最好是对齐端架；

2、一个堆头上，不得超过两种商品，货应丰满高度不超过1.4米；

3、所有堆头商品不得随意更换，如需要更换应经经理同意后方可进行调换；

4、所有堆头上的卡板不得超过地笼，货不超卡板，货高不得超过1.4米；

5、堆头陈列上的商品应有正确明显的POP广告，应注意（新品上市、抢手热卖），如果抢手热卖应有数量。特价应有原价、促销时限；

6、所有POP应由正式员工更换，实习、促销、供应商不得更换，如有错误由本人负责，如系统有变价，应第一时间内更换，如实习，促销、供应商更换的有错误由当值主管负责；

7、T型架需对齐，位于堆头正中，高度1.50米；

8、堆头所用的地笼、地笼布应干净、整洁、无破旧、扎条应修剪整齐，做到不扎伤其它物体的原则。

四、挂网

1、挂条应长度统一，离地30公分；

2、挂网应丰满、不得缺货，如有缺货可用其它产品补齐，但应由现场经理同意方可；

3、挂网只能有一种产品；

4、挂网一般只陈列该品牌的商品；

5、挂网是否安全；

6、扎条是否修剪整齐；

7、挂网上广告是否完整、干净；

8、挂网上应有明显的标签；

9、挂网区域不得随意调换，如需调换应由经理同意方可调换；

10、所有货架的柱子上不能挂商品；

11、挂网上的商品应做到纵向、横向整齐。

五、价格签管理

1、价格签上应完整、清楚、干净（包括商品名称、产地、等级、规格、计量单位、售价、有效条形码等）；

2、价格签摆放应正确放在价格轨条上（价格轨条必须无破损），在商品的左下角，并于每节货架最前端；

3、每种商品只能摆放一种正确的标签；

4、所有单品的价格签、POP、爆炸牌等价格标识与系统价格一致；

5、价格标签只能用在货架上所有陈列标识（除特批外）；

6、调价标签应在第一时间内更换；

7、价格签应由正式员工更换，实习、促销、供应商不能更换；

8、因工作人员失误导致错误的损失，由当事人负责，并做相应处理（如是实习员工由当值主管负责）；

9、如门店需要变价，需有经理批准签字方可打印（包括处理赠品）；

10、促销员、供应商能补货、但不得更改排面；

11、补货同时进行理货工作；

12、货物零散时，需进行理货；

13、零星散袋应及时归位；

14、理货时应注意商品是否和标价签对应；

15、理货时需检查商品质量、包装是否合格，不合格商品不得停留在货架上，应放到指定区域，非本柜商品及时归位；

16、理货时，每支单品有固定位置，不得随意变动排面；

17、一般理货应遵从左到右、从上到下的顺序；

18、每天销售高峰期前后，需有一次较全面的理货；

19、理货时需做到：损坏的商品不得停留在销售区域；

20、每天营业结束后，理、补货需做好商品、货架、通道卫生工作；

21、理货时应注意商品价格签是否正确、干净、摆放位置是否正确，是否符合陈列标准；

六、缺货管理

1、楼面主管应对正常订货进行审核，确认是否真正缺货；

2、查换缺货原因，并做好缺货报告；

3、若主力商品缺货时，可以用替代的商品补足；

七、条形码管理

1、所有在超市的商品，无论在销售区还是在库存区都必须有条形码；

2、每个商品只能有一个有效条形码

3、商品的条形码是清楚、完整、可扫描的；

4、条形码需统一管理，营业区不得出现散落的条形码；

5、条形码的商品信息应和商品对应；

6、变价条形码需由主管审核数量（打印数量应和商品数量对应）经理批准后方可打印（包括赠品）；

八、补货、理货标准管理

1、商品缺货和营业高峰期前、后、营业结束即（13：00——15：00、21：00后）都必须补货；

2、补货应补满货架、端架、堆头、挂条、促销专柜位原则；

3、商品缺货时，应将临近的商品扩大；

4、先进先出原则；

5、补货时，需检验商品是否合格（质量、外包装、条形码等）；

6、补货时，必须检查标价签是否准确；

7、补货以不堵通道、不影响卖场清洁、不妨碍顾客购物位原则；

8、补货时不得随意更改排面；

9、补完货应第一时间处理通道上、货架上的垃圾，多余的货归回库存区，垃圾送到指定店，要检查纸箱是否还有商品；

10、业务理货不允许上货，进仓库由员工陪同。

九、仓库库存管理

1、门店库存量：促销品、主力品不得超过2天的销售量位原则；

2、做好节假日的销售预算，特别是特价、节日商品；

3、如有库存过大应提出书面报告（数量、生产日期）

4、加强对季节性商品的处理，提前作出处理方案；

5、对应原则：商品的库存存放与商品陈列相对应，以便查找；

6、库存原则：商品的库存应有明确的标志（包括品名、数量、保质期等主要内容）；

7、安全原则：商品存放需符合存放原则（如堆放密度、叠箱整齐、稳定性、气候防潮等，商品离地10公分、离顶30公分）

8、调整原则：库存内各种商品的存放区是不停变化的，需定时进行调整，以增加利用空间；

9、库存区应注明区域（报损区、退货区、非食品区、食品区、工具区等）；

10、所有设施用完后，归到指定区（如工具车，平板车等），不得停留在销售现场；

11、仓库通道保持不堵为原则，主通道0.9米宽以为原则，不得出现杂乱无章的空纸箱及垃圾，如有需第一时间清理；

12、仓库不得出现散货及购物车、购物蓝，散货应及时装箱。

十、卫生标准

1、地板无污染、垃圾、积水；

2、货架无污染、灰尘、过期多余的价格签；

3、商品整洁、无灰尘、陈列位置正确、无破包、破损商品；

4、样品无灰尘、无污染、破旧、损坏；

5、地笼、地笼布无灰尘、污渍、不得粘贴任何胶带，需保持整洁，如有破旧及时更换。 十

一、仓库管理标准

1、禁止商品直接着地，必须以搁板堆入商品库存

2、对应原则：商品的库存存放与仓库区域指示牌相对应，以便查找

3、安全原则：商品存放需符合存放原则（如堆放密度，叠箱整齐，稳定性，气候防潮，商品离地10公分，离顶30公分）

4、库存区应注明区域（报损区，退货区，食品区、非食品区、食品促销品存放区，非食品促销品存放区，商品周转区、工具区等）

5、仓库不得出现散货及购物篮，散货应用大小合适的箱子装箱放在散货区

6、先进先出原则：提货时必须遵循先进先出的原则，即先提旧生产日期商品

7、如有库存过大商品应提出书面报告（数量，生产日期），于每周一上交各组组长

8、不得在仓库长时间逗留，请勿进入非当柜仓库区（如有需要需事先和仓管打招呼）

9、保持仓库通道畅通不堵，不得出现杂乱无章的空纸箱及垃圾或商品，如有应第一时间处理，保持地板卫生干净清洁

10、所有设施（如梯子、登高车、购物车等）用完后，归到指定区

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